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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,443 | 대납 관련 세금계산서 발행 문의 | 부가가치세 | gmldusz*** | 2022-06-08 | |
| 안녕하세요, 항상 친절한 답변 감사드립니다. A법인에서 신사옥을 설립하고 있으며, 건설계약 내용에 따라 신사옥 건설시 발생되는 열요금(에너지요금)은 건설사 B사에서 납부해야 하는 상황입니다. 이번에 열요금 및 세금계산서가 A법인이 받는자로 하여 청구가 되었습니다. 이럴경우, B법인이 대신 열요금을 납부.. | |||||
| 55,442 | 이월기부금 + 당기기부금 공제시.. | 종합소득세 | pooh0*** | 2022-06-08 | |
| 2020년 신고분부터 이월기부금과 당기발생 기부금이 동시에 있을시, 이월기부금을 먼저공제하고, 당기기부금을 나중에 공제한다고 알고 있었기에, 2021년도 기부금에 한해, 공제율이 구간별 5%씩 한시상향 조정되었지만, 올 2월 연말정산 당시, 이월기부금부터 먼저 공제해서 1천만원이하분에 대해 15%공제를 받.. | |||||
| 55,441 | 주식양도양수 및 중소기업특별세액감면 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-06-08 | |
| 1. 법인 대표자가 외국인 경우 내국인에게 주식양도양수할때 필요서류와 신고납부해야 할 세금을 알려주세요 2. 법인과 법인간의 토지 건물 매매 계약 건인데 최초 당해 3월까지 잔금지금 예정이었으나 변경계약을 통해 6월까지 잔금을 지급하기로 계약서를 작성하고 추가적으로 4, 5, 6월까지의 지연부분에 대한 이자를.. | |||||
| 55,439 | 원천세 질문드립니다. | 원천징수 | wjsg*** | 2022-06-08 | |
| 안녕하세요. 원천세 관련해서 여쭤봅니다. 이 달 급여나 사업소득 등을 지급한 경우 다음 달 10일까지 신고를 해야하는 것으로 알고 있습니다. 그런데 6월 지급한 사업소득을 7월에 지급했다고 8월에 원천세 신고를 해도 되나요? 세금은 동일하게 내지만 통장에 언제 돈이 입금됐는지로 나중에 문제가 생기나 해.. | |||||
| 55,438 | 대손처리 확정시 분개 | 부가가치세 | kym*** | 2022-06-08 | |
| 외상매출금 대손처리 확정시 분개와 대손추징시 분개 알고싶습니다 특히 부가세예수금 정리부분이 더 궁금합니다 | |||||
| 55,437 | 경정청구기간 | 법인세 | magic1*** | 2022-06-08 | |
| 문의1> 부가세 경정청구기간(2018년귀속) 매출 과다신고 문의2> 법인세 경정청구기간(2018년 귀속) 매출과다신고 문의3> 종합소득세 경정청구기간 (2019년 2020년 귀속) -장애인공제 누각 | |||||
| 55,436 | 전기오류수정손실 | 계정과목 | ty8*** | 2022-06-08 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인A(채무자)는 개인사업자B(채권자)로부터 생산에 필요한 부재료를 매입하고 있습니다. 법인A는 매월 매입대금을 정산할 때, 공급가액에서 2%를 할인받고 있습니다. 그런데, 2021년 1월부터 12월까지는 할인받은 금액에 오류가 있는 것으로 판명이 되었습.. | |||||
| 55,434 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-08 | |
| 1. 22년 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다 보장성보험과, 종합부동산세는 경비인정및 세액공제등 안되는것 맞나요? 2. 벤츠차량 차량취득세도 차량운반구로 잡아서 감가상각하면 되는것 맞나요? 3월에 취득을 했다면 감가상각비 6,666,666이면 결산시 세무조정이 없고, 6,666,666초과이면 결산시 세무조정 발생하.. | |||||
| 55,431 | 매도가능증권 | 전표분개 | mmm*** | 2022-06-08 | |
| 질문자 : 법인사업자 A 2007년 이전에 비상장 국내법인 B의 주식을 취득하였는데 B법인의 등기사항전부증명서를 열람하였더니 청산종결간주 상태입니다. - 폐업 2007.12.31 - 해산간주 2013.12.02 (상법 제520조의2 제1항에 의한 해산) - 청산종결간주 2016.12.02 (상법 제520조의2 제4항에 의한 청산종결) .. | |||||
| 55,430 | 업무용승용차량 소득처분 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-06-08 | |
| 문의1> 리스차량 감가상각비 한도초과액 소득처분시 기타(인출)처분인지 기타(기사)처분인지?? 리스차량 업무용승용차량사적사용분 소득처분시 기타(인출)처분인지 기타(기사)처분인지?? 문의2> 소유차량 업무용승용차량사적사용분 소득처분시 기타(인출)처분인지 기타(기사)처분인지?? | |||||
| 55,429 | 다가구주택 월세수입 세금신고해야하는지 | 종합소득세 | cat*** | 2022-06-07 | |
| 남편명의로 다가구주택 한채가 있고(기준시가 9억미만) 월세를 주고 있습니다 부인명의로 아파트가 한채 있는데 (기준시가 9억미만) 여기 아파트에서 부부가 거주하고 있습니다 문1.다가구주택에서 발생하는 월세수입금액에 대해서 세금 신고해야하나요? 문2.세금신고해야한다면 어떤 세금신고를 해야하나요.. | |||||
| 55,428 | 중소기업 청년 소득세 감면 | 원천징수 | fokhee2*** | 2022-06-07 | |
| 법인의 일반 직원이며 2019년도부터 중소기업 청년 소득세 감면을 신청하여 계속 적용중인데요, 2022년 02월 15일부터 법인 사내이사로 취임하였습니다. 그럼 이 경우 2022년의 중소기업 청년 소득세감면은 어떻게 적용이 되나요? 2022.01.01~2022.02.14까지는 감면이 되고, 2022년 02.15부터는 감면이 안된다 2022년.. | |||||
| 55,426 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-07 | |
| 22년 6월에 신고하는 성실신고확인사업자입니다. 요양병원 진료비영수증으로 의료비세액공제 가능한가요? | |||||
| 55,425 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | lmy2*** | 2022-06-07 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다. 퇴직한 직원이 재 입사하여 관련 퇴직금 및 근로계약서를 새로 작성하였습니다. 재입사한 직원의 경우 상시근로자로 계산해야 하는건가요? 아니면 제외해야 하는건가요? | |||||
| 55,424 | 법인자산 양도세신고 여부 | 법인세 | miszzam*** | 2022-06-07 | |
| 안녕하세요 저희회사는 법인사업자이며, 법인자산중 아파트(국민주택이하)를 보유하고 잇읍니다. 보유하고 있던 아파트를 매각하려고 합니다. (질문) 1. 아파트 매각시 법인명의 아파트는 법인세신고신 신고하고 법인세때 포함 납부하면 되는걸로 알고 있읍니다. 맞나요? 2. 따로 양도세 신고는 하지않는걸로 알고.. | |||||
