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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,633 | 전자세금계산서 전송일 초과 가산세? | 부가가치세 | enff*** | 2022-06-20 | |
| 수고많으십니다. 저도 이제 발견해서 문의 드립니다. 매입처에서 5월23일에 작성한 전자세금계산서를 아래첨부파일처럼 6월10일까지 취소든 새로발행하든 했어야하는데 갑자기 6월13일에 5월23일분을 전송을했습니다. 이런경우 가산세를 물지 않나요? 전월분에 대해서 전송일이 지났는데도 지금처럼 전송을 하게되면.. | |||||
| 55,630 | 부가세 조기환급 재질문드립니다. | 부가가치세 | easpor*** | 2022-06-20 | |
| 재질문 죄송합니다.. 다름이아니라 2월 오픈한곳이있는데, 4~5월 조기환급신청하는경우 7/25에 부가세 확정신고시 날짜지정을 2~6월로해야하는지 궁금합니다 2~6월로 해야한다면 4~5월때 넣었던 카드매입,세금계산서매입등 분개해놨던것들 다 삭제시키고 신고후에 다시 분개살려놔야할까요?... 실무상으로.. | |||||
| 55,628 | 질문드립니다~ | 종합소득세 | kiw*** | 2022-06-20 | |
| 개인 성실사업자 입니다. 1. 2021년 DB형으로 추계액 한도로 퇴직급여를 불입했습니다. 2022년에 DC형으로 전환하였을경우 2021년도에 장부상 반영과 조정명세서 작성회계 는 어떻게 해야 하는지요 2.고용증대를 2018년도부터 2020년까지 상시고용인수가 증가하여 2018년 기준으로 1차 2차 3차를 수정신고하여 미환.. | |||||
| 55,627 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-20 | |
| 1. 14년생 자녀와 16년생 자녀 총2명이면 자녀세액공제는 15만원 되는 것 맞나요? 2. 2000년생 자료와 21년생자녀 총2명이 있으면 21년 6월 종합소득세 신고시 출생세액공제는 얼마가 되나요? 3. 성실신고확인사업자 세액공제는 조특법상세액공제인가요? 4. 개인사업자가 가지급금이 발생하는 경우에는(재무상태표상 자산.. | |||||
| 55,626 | 부가세 조기환급문의입니다. | 부가가치세 | easpor*** | 2022-06-19 | |
| 항상 감사합니다. 부가세 조기환급을 안해봐서 질문드립니다. ~5월까지에 대해 부가세 조기환급이 가능할까요? 가능하다면 6/25까지 신고를해야하는지, 그리고 22년개업이고 기계장치등을 구입하진않고 리스를했는데 취득이아닌 리스사유로도 조기환급이가능할까요?... | |||||
| 55,625 | 질문드립니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2022-06-19 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 1.개인사업자입니다 양념및식품제조등을 하는 회사입니다 20년도부터 공장을 지어 21년에 완성하였는데요 공장지을때 들어가는 큰공사비 말고 소소하게 백만원 이하로 들어가는 비용은 어떻게 처리해 야 됩니까? 이것도 건설중인자산으로 잡아서 건물과 대체해야 해야 됩니까.. | |||||
| 55,624 | 법인이 사내이사로부터 차용시 세법상 허용 이자율 | 상속·증여세 | kws0*** | 2022-06-19 | |
| 1. 법인이 사내이사로부터 운영자금 차용후, 이자를 지급시 세법상 이자 허용율 (연4.6%)에 대하여 규정한 내용이 어떤 법조항에 명기되어 있는지요 ? 2. 법인과 사내이사가 차용합의서에 이자율을 12%로 합의했을 경우, 지급이자금액에 대하여 27.5%(지방세포함) 원천징수하면 끝나는 건지요 ? 아니면 연 4.6% 초과 이자.. | |||||
| 55,623 | 성실신고-공동사업자 | 종합소득세 | kym*** | 2022-06-18 | |
| 1.성실신고세액공제 2명이 공동대표일때 만약에 2백만원을 성실비용으로 받았다면 백만원씩 나눠서 공제를 해야하는지 세금이 많은쪽으로 몰아서 2백을 공제해도 되는지요? 2.고용증대세액공제를 할때도 투자비율대로 안분해야하는지... 한쪽으로 몰아서 공제받아도 되는지요? 3.지급명세서 가산세등 가산세 발생시도 어.. | |||||
| 55,622 | 복수의 사업장 사업용계좌 미신고 | 종합소득세 | youace9*** | 2022-06-18 | |
| 성실신고사업자인데 하나는 도소매업 나머지 2개은 부동산 임대입니다. 부동산 임대 사업장중 한군데는 사업용계좌를 2021년중에 해지하였습니다. 복수의 사업장은 모든 사업장에 사업용계좌를 신고해야 하는지요? 만약 한군데라도 사업용계좌를 신고 하지 않았다면 도소매업은 감면을 받을수 없는지요? | |||||
| 55,621 | 업무용승용차관련비용명세서 | 종합소득세 | sju5*** | 2022-06-18 | |
| 성실사업자이시며 업무용승용차가 두대가 있고 둘다 전용보험 가입이 안되어있습니다. 보험 미가입에 일지작성 안할시 인정되는 경비가 최대 1500만원 감가상각은 800만원인이며. 다른 한대는 경비인정이 50%만 된다고 알고있는데 만약 이것을 더존 프로그램에 입력하면 한대는 1500만원으로 경비가 인정이 되어서 감가상각.. | |||||
| 55,620 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-17 | |
| 1. 종합소득금액이 300,000,000인경우에.. 70세 본인의료비 지출금액 20,000,000이고 중학생자녀2명에 대한의료비가 8,400,000(3,600,000/4,800,000)일때....의료비세액공제는 어떻해 계산해야 하나요? 세액공제가 어떻해 되나요? 2. 임직원전용보험미가입으로 업무외사용금액 세무조정할때의 계정과목은 무엇으로 세무조.. | |||||
| 55,619 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-17 | |
| 1. 2020년 중간월부터 취득했고, 올해감가상각비범위액 8,000,000이고 임직원전용보험 미가입으로 50%로 해야하고 운행일지 100%작성일때, 8,000,000* 50% 4,000,000을 인출로 세무조정하고, 감가상각비 한도는 세무조정은 없는것 맞나요? 차량부대비용 13,000,000은 운행일지 100%이니 세무조정이 없는 것 맞나요? 2. .. | |||||
| 55,618 | 성실신고 의료비 공제 | 종합소득세 | lim7*** | 2022-06-17 | |
| 안녕하세요 성실신고이며 종합소득세 신고하시며 임대소득이 있는 어머니를 의료비공제를 하려고 합니다.. 그럼 인적공제를 하진않지만 공제가능한지 문의 드립니다. 답변에 감사드립니다. | |||||
| 55,617 | 성실신고 자동차보험 가입관련 문의 | 종합소득세 | lim7*** | 2022-06-17 | |
| 안녕하세요 성실신고자로 5월에 승용차 자동차보험 갱신인데 이때 '임직원보험' 특약을 설정을 못했어요 하지만 같은 해10월에 '임직원보험' 특약으로 변경했어요 찾아보니 "시행이 2021년 1월 1일 이후 업무용승용차 관련 지출분부터 적용된다" 그럼 같은해에 변경은 했어도 지출분만 발생하면 될꺼.. | |||||
| 55,616 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-06-17 | |
| 사업장에서 21년도에 인원이 증가하여 1차년도 세액공제 들어갈려고 합니다. 다만 최저한세로 인해서 21년도에 발생한 금액을 공제 못받고 이월해야 되는 상황입니다 22년에 4월정도에 사업장을 폐업하고 포괄양도해서 직원들하고 전부 넘기게 되었는데 이럴경우에 21년도 이월세액공제액(금액을) 양수한 사업.. | |||||
