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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,679 | 2개사업장 종합소득세 신고 관련 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요. 21년도 특허법률사무소는 성실신고대상자(매출액 843백만원)인데 대표자가 토지를 매입해서 건물을 지으려고 21년 10월 5일에 부동산업 임대로 사업자를 내었습니다. 사업자 단위과세를 신청하고 특허법률사무소에 건설업,부동산임대업등 업종을 추가했고 22년 1월 1일부터 적용을 받습니다. 1. 21년 특허.. | |||||
| 55,678 | 세금계산서의 과세면세비율구하기/공동주택,아파트,오.. | 부가가치세 | enff*** | 2022-06-21 | |
| 수고많으십니다. 올려드린 파일참고해서봐주시고요. 현장을 시작할때마다 국민주택 85제곱미터 이하는 면세이고 이상은 과세대상이다. 이정도 밖에 아는 지식이 없습니다. 또 서울특별시와 경기도의 차이? 그런것도있다고하는데요. 아무튼 파일참고하셔서 이현장에 과세비율은 %이고 면세은 %인지 확인부탁드립니다.. | |||||
| 55,675 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-21 | |
| 조정후총수입금액조정명세서를 성실신고확인결과주요항목명세서에 어떻해 작성해야 하는지 몰라서 파일 2개를 첨부했습니다.. 한번 부탁드립니다….. | |||||
| 55,674 | 계정과목문의 | 결산 | huipa*** | 2022-06-21 | |
| 건설업인데 지금 공사를 안하고 있는 상태(매출이 없는상태)에서 직원월급은 조금씩 나가는데.. 이거 무슨계정으로 해야하는지요? | |||||
| 55,673 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-21 | |
| 성실신고확인결과 주요항목 명세서가 맞게 작성된건가요? 헷갈립니다. 파일 2개 첨부했습니다..확인부탁드립니다. | |||||
| 55,672 | 개인 사업자 2018년 취득 차량 감가상가비 미인식 했을.. | 종합소득세 | totw*** | 2022-06-21 | |
| 분양 알선업 영위하는 개인 사업자 갑이 2018년에 차량을 취득(익스플로워)했는데 감가상각비를 인식하지 않았습니다 2021년귀속 종합소득세 신고시 다음의 두가지 방법중에 어떤방법으로 신고하면 될까요? 방법1. 2018년 ,2019년,2020년 종합소득세 신고를 5년 정액법 감가상각비 를 세무조정으로 인식후 한도.. | |||||
| 55,670 | 전기오류수정이익 | 전표분개 | ty8*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인A(채무자)가 개인사업자B(채권자)와 2022년 5월 말일자의 채권,채무 잔액을 대조해보니까, 법인A의 개인사업자B에 대한 채무 잔액은 \30,000,000이고, 개인사업자B의 법인A에 대한 채권 잔액은 \12,000,000입니다. 즉, 개인사업자B가 실제보다 채.. | |||||
| 55,669 | 비용처리한 금액을 다시 받았을 때 분개 | 전표분개 | wjsg*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요 20년도에 지급수수료로 비용처리한 금액을 올해 받았습니다. 이러면 지급수수료의 마이너스나 잡이익 처리해야하나요? 답변 미리 감사드립니다. | |||||
| 55,666 | 성실신고 복수사업자 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-21 | |
| 2021년12월 개업해는데 토지구입하고 주택멸실해서 그 자리에 건물새로지어서 음식점을 하려 하는데 개업당시 음식점 영업허가증이 없어서 부동산 임대로 사업자를 내어고 건물부분 부가세환급을 받아습니다. 만약 이 사업장이 음식점이 두군데 더 있어서 이곳까지 세군데이지만 이번 성실신고종합소득신고때에는 부동산임.. | |||||
| 55,665 | 연체이자 수익처리 | 법인세 | 2chang*** | 2022-06-21 | |
| 당사는 특수관계가 없는 A 기업에게 3억을 대여하였고 2,4,6,8,10,12 월에 2천만원씩 분할 상환 받기로 하였습니다. 계약서상 연체이자를 계산해게 되어있는 상황이고요 이때 회사가 연체이자에 대한 수익을 인식해야 만 하는것인지 인식하지 않는것도 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 55,664 | 연체이자 수익처리 | 결산 | 2chang*** | 2022-06-21 | |
| 당사는 특수관계가 없는 A 기업에게 3억을 대여하였고 2,4,6,8,10,12 월에 2천만원씩 분할 상환 받기로 하였습니다. 계약서상 연체이자를 계산해게 되어있는 상황이고요 이때 회사가 연체이자에 대한 수익을 인식해야 만 하는것인지 인식하지 않는것도 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 55,663 | 부가세 기한 후 신고 가산세 | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-06-21 | |
| 안녕하세요. 부가세 기한 후 신고 가산세를 알고 싶습니다. 매출은 매출 세금계산서 공급가액 300만원 부가세 30만원과 영세율 공급가액 1,500만원이며, 매입 세금계산서 공급가액 1,000만원 부가세 100만원 입니다. 납부세액은 환급이 나옵니다. 영세율 빼고는 전자세금계산서 입니다. 1. 무신고 가산세.. | |||||
| 55,662 | 이자지급 | 종합소득세 | kiw*** | 2022-06-21 | |
| 1. 개인성실사업자입니다. 법인에게 차입금을 빌려서 이자를 지급하고 있습니다. 비영업대금이자로 한달에 한번 신고하고 있는데요 이러한경우도 개인이 이자비용으로 경비를 사용할 수 있나요? 차량을 폐기처분 했을경우 차량 가격에 대해서 상계처리해서 잔액을 없애주면 되는지요 차량을 판매했을경우는 판매.. | |||||
| 55,660 | 가맹점 판매장려금 | 법인세 | kym*** | 2022-06-20 | |
| 법인에서 개인투자 가맹점에 판매장려금을 지급하려합니다 판매촉진비 / 보통예금 이렇게 분개해도 되는지... 증빙은 어떻게 적용해야하며 천만원정도 되는데 적경증빙 가산세가 적용되는지... 가산세 적용없이 하려면 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 55,659 | 고용증대유예 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-06-20 | |
| 2019년 10명. 2020년 8명 2021년 10명 고용증대세액공제 2019년에 1차년도 받았습니다. **2020년 고용이 감소해도 추가납부가 유예 질문 1.2021년도 고용증대세액공제계산시 직전년도 인원수는 2019년 1차년도 인원으로 계산하나요? 2.유예세액 계산에는 1차년도 2019년만 넣나요? 3.2021년부터 2021.2.. | |||||
