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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,741 | 마이너스 통장관련 다시한번 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-23 | |
| 성실신고 대상자 이며 사업용 계좌를 마이너스 통장을 사용할 때 관하여 여쭙니다. 기초 잔액이 마이너스 -80,000,000원이고 기말 잔액이 마이너스 -100,000,000원 이라고 가정 할 때 1번질문> 기말 분개를 차변> 현금 100,000,000 대변>단기차입금 100,000,000 이렇게 분개하면 되나.. | |||||
| 55,740 | 법인사업자 직원에서 대표자(임직원)로 변경 급여처리.. | 급여 | osi7a*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 직원을 -> 대표자로 변경하기로 하였습니다. 대표자 급여는 직원으로 있을때 급여 그대로 받기로 하였으며, 퇴직금 지불도 하였습니다. 1. 직원->대표자 4대보험은 상실신고 하지 않고 그대로 가도 문제가 없나요? 아니면 고용보험은 따로 상실신고를 해야하나요? 2. 원천세.. | |||||
| 55,739 | 2007년 취득시 공인중개사 수수료 증빙없었을때 | 양도소득세 | totw*** | 2022-06-23 | |
| 2007년에 주택을 취득하고 공인중개사수수료를 현금으로 주고 현금영수증을 받지 못했습니다 대신 취득당시 계약서에는 공인중개사 수수료 1백만원이라고 나옴니다 질문 이때에도 취득시 공인중개사수수료를 취득가액으로 인정받을수 있나요? | |||||
| 55,735 | 대부업 이자지급 | 법인세 | magic1*** | 2022-06-23 | |
| 법인사업자입니다 대부업자(사업자등록 대부업등록한 사업장입니다)에게 대금을 빌린후 이자를 지급하였습니다 이자 지급시 원천징수를 (비영업대금25%)하고 지급하는게 맞는지요?? 아니면 대부업도다른 금융기관과 마찬가지로 이자지급후 비용처리만해도 문제가 없는지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
| 55,733 | 살수차 임대 수입 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-06-23 | |
| 콘크리트및철근공사업을 하는 법인사업자입니다 21년도 3월에 살수차를 취득해서 올해 처음으로 기기임대수입이 발생하였습니다 그래서 장비임대료는 따로 412번 장비임대수입이라는 계정과목을 만들어서 매출을 따로 잡으면 되는지 궁금합니다 현재는 공사매출 계정만 써서 매출을 입력하고 있습니다 부가세 신고할때도 .. | |||||
| 55,731 | 현물지급 복리후생 소득세 반영 | 장부 | lupin*** | 2022-06-23 | |
| 현물로 지급되는 직원들의 복리후생비를 급여에 반영하여 세금공제를 하게 되면 급여에 반영된 기표는 어떻게 하는지요? 예를들어 헬스용품 구입시 복리후생 500,000/ 보통예금 500,000 지급 연말 또는 퇴사시 1. 급여대장 반영은 하되 장부 기표 생략해도 되는지요? 2. 급여대장 반영한다면 복리.. | |||||
| 55,730 | 진료비 할인액 회계처리 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-06-23 | |
| 의료업 성실신고 사업자입니다. 원장과 특수관계에 있는 사람이나 거래처 직원 방문시 진료비에 대해 본인부담을 면제해주고 무상으로 진료를 해준게 1년동안 7,112,400원이 됩니다. 접대비 계정으로 비용처리 하였는데 접대비 조정명세서에 어느 항목에 이 금액이 들어가면 되는지 궁금합니다. 저는 신용카드등 미사용금.. | |||||
| 55,729 | 성실신고확인서 | 종합소득세 | kym*** | 2022-06-23 | |
| A사업자- 식당(복식) B사업자-부동산(간편) 개인사업자가 A식당을운영해서 성실신고대상자가 되었습니다 성실신고확인서는 사업자기준으로 작성해야해서 B도 성실기준이 아니어도 사업자가 다르므로 성실신고확인서를 작성 제출해야하나요? | |||||
| 55,728 | 세금계산서 발급시기 | 부가가치세 | peterg*** | 2022-06-22 | |
| 부가가치세법 제 17조에 역무의 제공이 완료되기 전에 대가의 전부 또는 일부를 받고 그 받은 대가에 대하여 세금계산서를 발급한 경우 그 발급하는 때를 공급시기로 본다는 규정이 있는데 1월 1억 지급(계약금) 3월 1억 지급 5월 30일 1억 지급일 경우 5/30일자로 3억의 세금계산서를 발급해도 .. | |||||
| 55,727 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-22 | |
| 1. 기타소득은 3,000,000이하는 종합소득세 신고시 합산할 필요가 없죠? 2. 파일을 첨부했습니다..물음표 표시한것은 예로 작성해야 가산세등 문제가 없나요? 아니면 아니로 작성해야 가산세등 문제가 없나요? 업종에 따라 다른가요? | |||||
| 55,726 | 현금 캐디피 경비처리 | 법인세 | jun*** | 2022-06-22 | |
| 법인사업장이며 접대목적으로 골프장에 갔는데 캐디피를 현금으로 지불하였습니다. 이 경우 법인세 비용처리가 가능한가요? 혹은 법인세 비용처리가 되려면 어떻게 해야하는지 절차 부탁드려요 | |||||
| 55,725 | 2021성실신고 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-06-22 | |
| 2021성실신고사업자인데요 인건비보고지급명세서제출 한것 말고 실제로 준 월급이 마아서 인건비차액이 발생해서 이번 비용이 모자라서 잡급으로 처리했는데요 이러한 경우 가산세1% 물어는데 끝나고 잡급 수정신고 해야 하나요 아니면 성실신고세액공제 못 받나요? 그리고 연말정산도 해야 하나요? 만약 상용근로자라면.. | |||||
| 55,724 | 세금계산서 발급시기 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-06-22 | |
| 안녕하세요 첫입주자에게 관리비두달 면제해주는건이 입주자와 상의기간이 길어져 관리비 두달 일괄 수령하기로 한경우 세금계산서 발급시기는 언제로 해야하는것인지 문의 드립니다. 1. 계약서상의 날짜로 가산세 부담후 발행 2. 금액이확정된때 일괄발행 | |||||
| 55,723 | 공동사업자 - 대표 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-22 | |
| 공동사업장 성실사업자 입니다. 주대표 말고 다른대표가 10월까지만 하고 대표자에서 탈퇴했는데 그러면 아래 사진처럼 과세기간종료일을 10.31일로 하면 되나요? 아니면 12.31일로 해야되나요? | |||||
| 55,722 | 공동사업자 성실신고세액공제 | 결산 | men*** | 2022-06-22 | |
| 공동사업자의 경우 성실신고료를 지분율만큼 나누어 세액공제 받는 것으로 알고 있습니다. 공동사업 지분율 60:30:10 성실신고료는 1,200,000 1. 지분율 대로 나누어 성실신고 세액공제를 받으면 되는거죠? 720,000 360,000 120,000 각각 60% 2. 성실신고료를 지분율대로 나누지 않고 한사람이 모두 .. | |||||
