온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,944 | 이자 | 원천징수 | start*** | 2022-07-07 | |
| 개인한테 빌린대금에대한 이자소득원천징수를 할려고하는데 법인이 개인한테 빌린내용입니다. 그럴경우 원천징수작성시 소득구분 123번 채권대차거래에 땨른 이자로 하면 되는건가요? 아님 125 번인가요? 그밖에 금전사용에 따른 대가로서의 성격이 있는것이라고 하는데 123 .125 소득구분은 어떤것으로 처리하.. | |||||
| 55,942 | 원천세반기신고 | 원천징수 | woo*** | 2022-07-07 | |
| 급여 원천세 반기신고 대상이 있습니까 ? 급여(직원 3 명)는 매월 익월에 지급하고 있습니다만 반기신고 대상이 있다면 반기신고 대상 기준은 어떻게 됩니까 ? | |||||
| 55,939 | 외화통장 선입선출 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-06 | |
| 아래 사진보면 선입선출시작을 분개를 어케해야될까요 ㅠㅠ 사수가 없어 부탁드리겠습니다. 이전에는 그냥 분개되어있었고 아무방법 사용하지 않았습니다. | |||||
| 55,938 | 직원 개인차량 업무용으로 쓴 유류대 관련 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-07-06 | |
| 법인사업자입니다. 직원이 개인차량을 업무에 사용하고 경비를 회사에 청구 하는데요. 이 유류대금액이 사적인것과 섞여 있어 회사 입장에선 부담이라 유류대결제금액에서 업무에 사용한 운행일지만큼에 금액만 지급하려고 하는데요. 지결엔 개인카드영수증+운행일지를 넣고 예를들어 5만원중 업무용이 3만원.. | |||||
| 55,937 | 승강기 감가상각 질문드립니다. | 법인세 | wjsg*** | 2022-07-06 | |
| 안녕하세요. 감가상각 부분에 질문이 있습니다. 법인조정의 감가상각의 경우 회계상 감가상각비와 법인세법상 감가상각비를 조정하는 것으로 알고 있습니다. 그리고 법인세법상 감가상각비와 내용연수는 법인세법 시행규칙 별표5, 6번을 따라 간다고 알고 있습니다. 그래서 회계 처리도 법인세법을 따르려고 하.. | |||||
| 55,936 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-07-06 | |
| 법인 사업자입니다. 기업부설연구소가 있습니다. 연구인력개발비 세액공제 받았습니다. 대표님 배우자님이 연구소 직원으로 급여신고를 합니다. 대표님 배우자님도 세액공제 가능한가요? 참고로 배우자님이 주식 보유는 없습니다. 대표님 51% 지분을 가지고 있습니다. 감사합니다 직계가족들 인.. | |||||
| 55,935 | 자산 매각 시 감가상각 기준 문의 | 결산 | dduck*** | 2022-07-06 | |
| 매월 감가상각비용을 정리하는 사업장입니다. 특정 월의 1일에 자산을 매각하는 경우에 감가상각비 계산은 직전 월까지 정리한 비용으로 인식하는 게 맞을 지 매각한 시점의 1일도 1개월로 생각해서 추가로 감가상각비를 계산해야 하는 지 궁금합니다. | |||||
| 55,933 | 회계처리, 증빙 처리 문의 | 증빙 | tel*** | 2022-07-06 | |
| 외부감사대상 여객선사(법인)입니다. 선박내 직영하고 있는 편의점 직원의 병가로 선원이 2일 정도 업무를 보았습니다. 고마움의 표시로 특근수당명목이지만, 급여가 아닌 현금 20만원을 지급하고 서명을 받았습니다. 급여처리방법을 제외하고 합법적인 회계처리 방법과 증빙을 어떻게 첨부하면 되는지 안내부탁.. | |||||
| 55,932 | 음식점 가족(배우자) 근무 후 퇴사 | 퇴사 | kimji*** | 2022-07-06 | |
| 회사는 음식점이고, 대표님의 배우자가 근무를 하고 있었는데요. 배우자님께서 다른 회사에 취업이 되면서 퇴사를 하시게 되었는데요. 이 경우에 퇴직금을 회사에서 신고를 해야되나요? | |||||
| 55,930 | 종합소득세 수정신고 가산세 | 종합소득세 | swtax3*** | 2022-07-06 | |
| 안녕하세요. 20년에 프리랜서 소득이 발생해 종합소득세 신고를 했었는데 간편장부대상자-기준경비율 이었지만 단순율로 신고해서 22년 6월에 세무서로부터 과세통지예고를 받았습니다. 20년 귀속 종합소득세를 22년 7월에 수정신고 하려고 신고서를 작성해보니 납부할 세금은 없고 공제와 기납부로 인해 환급을 받.. | |||||
| 55,928 | 원천징수 반기신고 관련문의 | 원천징수 | noma*** | 2022-07-06 | |
| 저희는 1월귀속 2월지급 2월귀속 3월지급 3월귀속 4월지급 4월귀속 5월지급 5월귀속 6월지급 6월귀속 7월지급 이리 시행하고 있습니다. 저희가 반기신고를 하면 월신고때는 지급월의 다음달 신고여서 2월지급을 3월10일 신고엿는데요. 반기는 다른가요?? 반기는 1월-6월귀속 된걸 신고 하는건가요?? 21.. | |||||
| 55,927 | 간주임대료 | 부가가치세 | men*** | 2022-07-06 | |
| 임대사업자 보증금에 대한 간주임대료 계산시 보증금 5천 계약기간은 2022.5.13-2023.5.12 까지이고 잔금은 2022.5.13 잔금 모두 받았습니다. 계약시 실제 입주는 7월로 하고 7월분부터 임대료를 계산하기로 하였습니다. 이렇게 되었을때 이번 2022년 1기 확정 부가세 신고시 보증금 5천에 대한 간주임대료만 계.. | |||||
| 55,926 | 유통기간 지난 상품 | 부가가치세 | pure*** | 2022-07-06 | |
| 안녕하세요 유통기간이 지난 상품을 사업주가 끌어안거나 고객에게 무상으로 나눠줄때 부가세신고시 간주공급으로 보고 과세표준에 포함해야하나요? | |||||
| 55,924 | 주휴수당 | 급여 | kpb*** | 2022-07-06 | |
| 제과점에서 판매하는 알바일경우 일주일에 3일 17시간 일을 합니다 일용으로 신고할 경우 주휴수당 지급대상으로 알고 있습니다 그런데 3.3% 공제하는 사업소득자로 신고할 경우에도 주휴수당을 챙겨주어야 하는 것인지요? | |||||
| 55,923 | 법인세중간예납 | 법인세 | woo*** | 2022-07-06 | |
| 전년도 순이익이 발생 하였으나 이월결손금 공제로 과세표준과 산출세액이 없으며 당기에는 사업자등록은 페업 되지 않았으나 휴업 상태라 거래 사실이 없읍니다. 이러한 경우 법인세 중간예납 신고 의무는 어떻게 되는지요 ? | |||||
