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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,378 | 외상매출금 2년 지난채권 | 부가가치세 | hsb1*** | 2026-01-24 | |
| 안녕하세요 법인세 제19조의2에서 9의2. 중소기업의 외상매출금 및 미수금(이하 이 호에서 "외상매출금등"이라 한다)으로서 회수기일이 2년 이상 지난 외상매출금등 이 규정으로 인하여 2023년 11월발생한 외상매출금을 2025년 2기확정부가세신고때 대손세액 신고하려고 합니다. 대손세액에 해당될까요.. | |||||
| 72,377 | 부동산 구입시 토지 건물가액 | 부가가치세 | corr*** | 2026-01-23 | |
| 안녕하세요. 법인이 근린생활시설 및 주택을 구입했습니다. 매매대금이 총 34억인데 계약서에는 토지32억, 건물2억원으로 표기되어 있습니다. 이경우 시가와의 차액30%를 비교하여야 하는데 시가를 계약서 금액으로 할 수 있나요? 아니면 감정가 또는 기준시가등으로 해야 할까요? 참고로 특수관계인간의 거래는 아니.. | |||||
| 72,376 | 보육수당 연령 | 급여 | jun*** | 2026-01-23 | |
| 아이의 출생일이 2019년 02월 22일입니다. 26년 귀속분에 대하여 보육수당 (비과세20만원) 처리가 가능할까요? | |||||
| 72,375 | 귀속월 지급월이 다른 경우 사업소득 지급명세서 문의.. | 전표분개 | kej0*** | 2026-01-23 | |
| 안녕하세요 1. 사업소득 : 귀속년월 12월 / 지급년원일 1월 입니다. 이렇게 다른 경우는 사업소득지급명세서 연간집계표 지급년월을 어떻게 적어줘야할까요? 2. 근로소득, 사업소득 26년 1월 지급분을 25년 12월 일반전표에 입력 하면 될까요? | |||||
| 72,374 | 질문입니다. | 증빙 | su090*** | 2026-01-23 | |
| 20세이하 직원자녀중 주식 양도에 대한 양도 소득세가 있는데요. 소득금액이 백만원이 넘으면 기본공제 대상자가 안되는건가요? 안된다면 다른 비용으로 쓴 것에 대해서는 되는지요.? 예를 들면 어린이집 교육비, 의료비, 신용카드등 소득공제 받을수 있는항목과 없는 항목 알려주시면 감사하겟습니다. | |||||
| 72,372 | 주거용일경우 부가가치세 관련 | 부가가치세 | gns*** | 2026-01-23 | |
| 안녕하세요 제주도 가정집을 렌털하는 사업장입니다 사업자등록증 서비스업 / 경영컨실팅업으로 과세로 되어있습니다 그동안 현금영수증이나 리브애니웨이 자료 부가세 신고를 했습니다 거주용으로 일 년 계약을 할 경우 매출면세로 신고를 해야 하는 건지 저희가 과세업종이니 매출과세로 신고해야 하는지 .. | |||||
| 72,370 | 질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2026-01-23 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 부부공동명의 아파트와 개인명(배우자)의 주거용오피스텔을 갖고 있는데 그럼 2주택으로 봅니까? 주거용오피스텔 주거전용면적 50.24 입니다 면세사업자등록을 내고 주태임대사업등록을 하고 수입금액신고를 24년 부터 하고 있는데요 1.제가 지금 살고있는 부부공동명의.. | |||||
| 72,369 | 플랫폼 광고 페이백 매출세금계산서 | 부가가치세 | lmy2*** | 2026-01-23 | |
| 안녕하세요 플랫폼 A사에 광고비 1,000,000원 지급하여 매입세금계산서 1,000,000원 받음 플랫폼 A사는 광고대행사인 B에게 의뢰하여 관련 광고비 200,000원 지급 광고대행사B는 페이백형식으로 내 사업장에 50,000원 입금과 함께, 매출세금계산서 50,000원 발행하였음 이경우, 사업과 무관한 금액으로 매출.. | |||||
| 72,367 | 매입세금계산서 수정 수취분 | 부가가치세 | ec*** | 2026-01-23 | |
| 안녕하세요. 법인사업장입니다. 1. 2025년 1기 확정(2025.01.01~2025.06.30) 신고를 7/25 했습니다. 작성일 2025.03.05 발행되었던 매입세금계산서가 작성일 2025.03.05 발급일자 2025.10.17 전송일자 2025.10.25로 취소(마이너스) 세금계산서로 발급 받았을경우 1기확정분을 수정신고해야하나요? 발급전송 기준으로.. | |||||
| 72,365 | 복수사업장 임직원 한정보험 | 부가가치세 | moonil*** | 2026-01-22 | |
| 개인사업자이고 성실신고대상자입니다. 복수사업장 A,B,C 사업장을 가지고 있습니다. A사업장에 비영업용승용차 1대, B사업장에 1대, C사업장에 1대 차를 가지고 있는 경우 3대중 2대는 꼭 임직원한정보험을 들어야하나요? 자세히 설명 부탁드리겠습니다. | |||||
| 72,364 | 복수사업장 임직원 한정보험 | 부가가치세 | moonil*** | 2026-01-22 | |
| 개인사업자이고 성실신고대상자입니다. 복수사업장 A,B,C 사업장을 가지고 있습니다. A사업장에 비영업용승용차 1대, B사업장에 1대, C사업장에 1대 차를 가지고 있는 경우 3대중 2대는 꼭 임직원한정보험을 들어야하나요? 자세히 설명 부탁드리겠습니다. | |||||
| 72,363 | 회수불능채권 회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2026-01-22 | |
| 개발사업을 위해 10억정도 대여금 형태로 지급하였고 별도 5천만원 정도 이자는 미수수익계상 되었습니다. 지분투자도 하였고 대여금으로 회수가 불가능하게 되었습니다. 이러할 경우 회계처리를 아래와 같이 해도 되나요? 장부에 제거는 감사인 확인후 할예정입니다. 1. 대여금 9.9억 차)대손상각비 990,000,00.. | |||||
| 72,362 | 교육기부 진로체험 인증기관 면세? 과세?? | 부가가치세 | eee*** | 2026-01-22 | |
| 안녕하세요~ 교육기부 진로체험 인증기관으로 선정되었는데(진로교육법 제 19조 및 같은법 시행령 제9조에 따라)-라고 써있어요 도자기판매 및 체험하는 개인사업자로서 학생들에게 도자기공예체험을 제공하고 있습니다!! 1. 도자기 체험은 면세이고 판매는 과세인지 궁금합니다!! 사업자등록증은 일반과세자.. | |||||
| 72,361 | 세금계산서발급 대상 간이과세자 부가세 신고방법 문의.. | 부가가치세 | hgh9*** | 2026-01-22 | |
| 세금계산서 발급 대상자 간이과세자입니다. 그런데 서비스업으로 미용실입니다. 그러므로 세금계산서를 발급한 건은 한 건도 없습니다. 이런 경우에도 상반기 부가세 신고하고 하반기에 1월 ~ 12월을 재정산 신고를 해야 하는지요? 아니면 매출 세금계산서를 실제로 발급한 간이과세자만 하반기 신고때 1월.. | |||||
| 72,360 | 주택임대사업장 현황신고 | 종합소득세 | gotsl*** | 2026-01-22 | |
| 안녕하세요 업무에 노고가 많으십니다 2025년 (주택임대 3채이상) 사업장 현황신고 관련하여 문의드립다 직업은 지방공무원입니다 사업자등록증은 없습니다 아파트를 제 명의로 3채 보유중이고 1채는 직접거주 2채는 월세를 받고 있습니다 아파트 3채 합친 공시가격은 1억9천만원 이고 월세 2곳은 보증금 각 천.. | |||||
