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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,209 | 간이과세자의 일반과세자 전환시 부가가치세 신고 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2022-07-24 | |
| 음식점업을 하는 간이과세자가 05월31일까지는 간이과자이고 06월01일부터는 일반과세자입니다. 간이과세자일때는 정리해서 06월25일까지 신고해야 한다는 상담 내역이 있어 진행하고자합니다. 해당 06월25일까지 신고하지 못했는데 가산세가 어떻게 되나요? 세금계산서합계표 지연제출로 판단되어서 매입세금계.. | |||||
| 56,207 | 차량 취득가액문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-07-23 | |
| 항상감사합니다. 해당첨부서류 차량가액이 적혀있습니다. 현재는 개인사업자이며 22년 7월 25일에 법인전환하게됩니다. 개인사업자에 차량이 등록이안되어있고 대출?에대한 계산서도 당연히 안받고있었습니다. 일단 차량을 22년도에라도 등록을 해주려고하는데 차량취득가액이 79,684,590원일지 아니면 탁.. | |||||
| 56,205 | 개인 건설업자 매입시 계정과목 | 법인세 | totw*** | 2022-07-22 | |
| 소규모 개인 건설 사업자입니다 미장, 타일, 방수공사업을 영위 합니다 질문1 해당 사업을 위해 페인트,타일,현관문 매입 한것은 방법1. 소모품비로 계정과목을 잡는 방법 방법2. 재료비(600번대)로 했다가 공사매출원가로 인식하는 방법 방법1과 방법2 중 뭐가 맞나요? 질문2 근로자 직원에게 .. | |||||
| 56,204 | 무역업체 부가세 매입 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-22 | |
| 질문이여러개입니다 무역업체에서 부가세신고할때 해외매입부분 중계무역,해외커미션 매입 등 1. 무역에서 중계매입 커미션 매입부분은 매입매출전표반영안하고 일반전표에 반영해도되나요? 2. 만약 매입매출로 반영할경우 법적인 어떤이론으로 반영하나료? 매입매출 전표에 어떤 매입으로 잡아야될가요! 영세매.. | |||||
| 56,203 | 직원 상해보험금 수령 시 | 법인세 | vmsl*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요 법인회사입니다. 현재 직원상해보험 가입 시 수익자를 회사로 하여 가입하고 있습니다. 매월 불입되는 보험료는 보험료로 비용 처리 하고 있고, 직원이 수술보험금 등 수령 시 해당 금액을 상여처리하고 있습니다. 보험금 수령 시 과세하지 않는 방법이 있나요? 예를 들면 보험 수익자를 직원으로 하.. | |||||
| 56,202 | 가산세적용 | 부가가치세 | ppsg1*** | 2022-07-22 | |
| 건설중인자산 매입세액 공제 관련 질문 드립니다. 계약서상 준공예정일 2022.05.30 사용승인일 2022.07.07 세금계산서 발행일 2022.06.30 상기와 같은 상황일때 매입세액 공제가 가능한가요? 그리고 지연수취 가산세를 적용해야하나요? | |||||
| 56,201 | 업무용승용차 매입부가세 분개 | 계정과목 | ty8*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 국내유명 렌트카 업체B에게 5년 렌트, 렌트 기간 종료 후 매입조건으로 대형 승용차(배기량:3,300cc)를 렌트 하였습니다. 이 대형 승용차는 법인세법상 업무용 승용차 입니다. 법인A는 이 대형 승용차의 렌트비에 대한 부가세는 매입세액 불공제하고 있습니다.. | |||||
| 56,200 | 사업자등록전 주민번호발행분 사업자등록후 수정세금계.. | 부가가치세 | han5*** | 2022-07-22 | |
| 안녕하세요 부동산임대 개인사업자입니다 *2022.04.01( 공사착공때) 개인으로 주민번호로 매입세금계산서받음 (건설사로 부터) *개인사업자등록 (2022.06.01일) *2022.06.20일자로 개인(주민번호로 발급받은 매입세금계산서)를 건설사에서 사업자번호로 수정세금계산서를 발급받았습니다 (질의사항) 1)위와.. | |||||
| 56,199 | 간이과세자(세금계산서 발행가능) 부가세신고 | 부가가치세 | kym*** | 2022-07-22 | |
| 상반기에 세금계산서 발행내역은 없고 카드매출만 있습니다 세금계산서 발행가능 간이과세자인데 부가세신고 해야하나요? | |||||
| 56,198 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2022-07-22 | |
| 과세,면세 겸업 사업자 입니다. 2020년 2기에 과세매출 100%로 고정자산 매입에 대한 부가세 100만원을 모두 공제 받았습니다. 2021년 1기에 면세매출이 발생하여 기존 공제 받았던 부가세를 재계산 하여 30만원 추가납부 하였습니다. 2022년 1기에 폐업을 하게 되었습니다. 위의 경우에 폐업시 잔존재화 부가세를 .. | |||||
| 56,197 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-07-21 | |
| 1.2022년도 7월 1일 부터는 전자세금계산서 발급이 2억으로 내려간다고 들었습니다.. 맞습니까? 2. 전자세금계산서 발행 세액공제도 있습니까? 3. 간이과세자가 세금계산서 발급이 가능한 사업자는 일반과세자처럼 부가세 신고를 똑같이 해주는게 맞나요? 4. 간이과세자 세금계산서 발급 불가능 2.. | |||||
| 56,196 | 업무용승용차 관련비용 | 법인세 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 업무용승용차를 운행하다가 발생한 신호위반 과태료도 '업무용승용차 관련비용 명세서'에 금액을 기입해줘야 하나요? 만약 금액을 기입해줘야 한다면 ⑩업무용승용차 관련비용의 기타에 금액을 기입해줘야 하나요? 이 질문과 관련하여 업무용승용차 관련비용 명세서 빈 양식을 첨부합니다. | |||||
| 56,195 | 유형자산 매각분개 | 계정과목 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 법인A에서 2012년에 \18,000,000에 매입한 자동차를 2022년 7월 5일에 중고차 상사에 \1,320,000(부가세 포함)에 매각하였습니다. 매각일 당시 이 자동차의 미상각잔액은 \1,000이었고, 감가상각누계액은 \17,999,000이었습니다. 이 경우, 법인A는 자동차 매각거래에 대해서, 차)미수금 1,32.. | |||||
| 56,194 | 포인트 구매 회계처리 | 전표분개 | fokhee2*** | 2022-07-21 | |
| 1. 당사는 상품권업을 하고있습니다 제휴업체와 거래시 회계처리가 궁금합니다 고객이 당사에서 포인트를 전환하여 전환된 포인트로 제휴업체의 상품권을 구매시 구매한 금액에서 일정 제휴수수료를 제외하고 제휴업체에서 정산을 받으면 회계처리가 어떻게 되는지 궁금합니다 2. 법인리스차량 구매했습니다.&.. | |||||
| 56,193 | 개인사업자-임대수입->부가가치세 신고(간주임대료)2 | 부가가치세 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 질문1.간주임대료를 알려주신대로 보증금이자 계산을 하고 아래 첨부파일처럼 매입매출전표에 입력했더니 대차가 안맞아요. 그럼 그대로 남겨둬야하나요? 아니면 어떻게 처리해야하죠? 제가 전표를 맞게 입력한건가요? 질문2.첨부파일 부가세신고서에 '기타'로 금액이 들어가있어요. 맞는건가요.. | |||||
