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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,234 | 외국법인 | 법인세 | lmy2*** | 2022-07-26 | |
| 안녕하세요 현재 국내에서 개인사업자, 법인사업자를 설립하여 법인세 및 종합소득세를 부과하고있습니다. 올해 외국법인을 추가설립하였는데요 이 경우 해외직접투자에 해당되어 당해년도 법인세 신고시 해외현지법인에 관련된 서류를 제출해야 하는지 궁금하며, 제출의무사항이 타당한 경우 어떤 자료를 제출해야.. | |||||
| 56,233 | 음식점업 개인사업자의 고객주차비 정산 | 증빙 | ycdi0*** | 2022-07-26 | |
| 음식점업을 하고 있는 법인사업자입니다. 고객의 주차비에 대해 2시간 쿠폰을 지급 중입니다. 해당 주차장에서 더 이상 쿠폰을 발급하지 않는다고 해서 주차비에 대한 지원을 4,000원 하려고 하는데 1. 식대 정산시에 해당금액을 차감하고 결제해도 문제가 없나요? 부가가치세를 처음부터 차감하고 신고하고 법인.. | |||||
| 56,232 | 간이지급명세서 귀속, 지급이 다른 경우 | 원천징수 | yujih*** | 2022-07-26 | |
| 수고 많으십니다. 간이지급명세서 제출 하려고 하는데 12월 급여를 1월에 지급하는 경우라면 이땐 12월 급여 제출하는 하반기 간이지급명세서 제출할 때 포함하는 걸로 알고 있습니다. 그럼 혹시 지금 2022년 상반기 간이지급명세서를 제출하면서 6월 급여를 7월에 지급하는 경우에도 마찬가지로 .. | |||||
| 56,231 | 법인세및부가세수정신고 | 법인세 | magic1*** | 2022-07-26 | |
| 사실관계> 법인사업자 도소매업체(오픈마케 매출발생) 2018년 부가세신고시 오픈마케 매출(부가세신고시 기타매출) 7,700,000(부가세포함)을 착오로 입력하여 77,000,000만원으로 신고하였습니다 2022년도에 부가세 및 법인세 수정신고하려합니다 경정청구시 문의드립니다 1>>2018년 부가세 수정신고.. | |||||
| 56,230 | 근로소득원천징수영수증과 급여대장 | 건강보험 | fokhee2*** | 2022-07-26 | |
|  6월말에 퇴사한 근로자가 있어 근로소득원천징수영수증을 작성하여 원천세 신고시 반영하여 신고했습니다. (7/10) (급여. 환급 소득세. 주민세도 기재 신고 완료) 그런데 7월 건강보험 고지서를 보다보니 21년 분할분이 이번에 청구가되었습니다. 이부분이 근로소득원천징수영수증에 누락되었습니다. .. | |||||
| 56,227 | 중간배당금 원천세 신고시 | 법인세 | preci*** | 2022-07-26 | |
| 안녕하세요. 내국법인이며 대표이사에게 배당금2억을 7월중에 지급하셨다고 합니다. 이자배당지급명세서 작성시 16번 과세구분 "G" 로 작성하는것이 맞나요?? "G"는 내국법인이 배당을 지급하였을때 사용하는것으로 알고있습니다. "G"가 아니라고 하면 ".. | |||||
| 56,221 | 성실신고 법인전환 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-07-25 | |
| 질문1 21년도 성실신고사업자이면서 재무제표상 유형고정자산은 트럭 몇대밖에 없는데 법인 먼저 설립하고 나서 개인폐업하면서 포괄양도양수로도 할 수 있나요 고정자산21년도 잔액으로 차량만 갖고도 할 수 있는지 만약 종업원이 한명 있는데 종업원도 승계가(4대보험관련) 가능한지요? 질문2 법인설립하고 개인폐업하.. | |||||
| 56,220 | 성실사업자 법인전환문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-25 | |
| 항상 감사합니다. 해당사업장은 학원 면세입니다. 개인사업자 매출은 7/13일까지 발생하였고, 법인설립 사업자등록은 6/9에 개업일로 하였습니다. 포괄양도양수계약이며, 개인 장부를 정리후 법인으로 옮기려고합니다. (현재 폐업일은 안정했습니다.. 아마 7월말일거같습니다) 이경우 개인장부정리는 언제까.. | |||||
| 56,219 | 프랜차이즈가 매출대행 업체에 지급하는 할인쿠폰 대.. | 부가가치세 | ycdi0*** | 2022-07-25 | |
| 프랜차이즈를 하는 음식점업 중인 일반과세자입니다. 관련해서 배달의민족이라는 대행업체를 통해 매출이 발생하는데 본사의 지침에 따라 할인프로모션을 하는데 해당 프로모션에 사용되는 쿠폰을 본사와 영업점이 반반씩 부담을 합니다. 관련해서 본사에는 광고비라고 해당 금액에 대해서는 예치금에서 출금해가는 형.. | |||||
| 56,218 | 간이과세자 부가가치세 납부시 관련 분개 문의 | 전표분개 | ycdi0*** | 2022-07-25 | |
| 세금계산서를 발행하는 간이과세자가 7월25일에 부가가치세 신고를 하였습니다. 관련하여 부가가치세를 납부하였는데 부가가치세 납부세액에 대해 분개방법을 문의합니다. 매입세금계산서의 0.5%를 공제하였는데 이 공제금액을 부가가치세 납부시에 반영해야 할지 궁금합니다. 세금과공과금 XXX / 보통예금 XXX .. | |||||
| 56,217 | 통합투자세액공제 | 법인세 | 2001cha*** | 2022-07-25 | |
| 광고대행 및 서비스업을 영위하고 있는 법인 사업자입니다. 2022년 현재 7,000만원을 지불하고, 웹플랫폼 서비스 개발 중에 있습니다. Q1. 이 경우에, 연구 목적의 무형자산에 해당하나요?? Q2. 된다면, 법인세 신고시에 "통합투자세액공제"를 받을 수 있는지요? (*** jpg 첨부. 2021년 귀.. | |||||
| 56,216 | 서포터즈 교통비 실비 기타소득여부 | 원천징수 | noma*** | 2022-07-25 | |
| 회사 홍보관련 서포터즈를 선발 하였습니다. 서포터즈 활동으로 교통비 사용하면 영수증 첨부하여 지급 하는데. 금액은 5천원-6만원 사이 입니다. 이것도 기타소득으로 신고를 해야 하나요? | |||||
| 56,214 | 간이영수증 문의 | 증빙 | enff*** | 2022-07-25 | |
| 수고많으십니다. 질문1.간이영수증이 현재 기준으로는 1장당 3만원까지 인가요? 그리고 같은날 같은매입처에서 1장만 인정해주는게 맞는건가요? 다른날 같은매입처도 인정해주는건가요? 같은매입처에서 여러날 따로따로 작성해도 되는건가요? 너무 헷갈립니다. 흔히들 간이영수증이라고 하는것이 간이과세자만 사용하.. | |||||
| 56,213 | 겸영사업자의 매출증빙 발행 문의 | 증빙 | bangga1*** | 2022-07-25 | |
| 겸영사업자의 매출증빙 발행 관련 문의 드립니다. 해당사업장은 치과와 피부과를 진료과목으로 하고 있는 사업장으으로 치과는 99%이상이 면세매출이고, 피부과는 99%이상이 과세매출입니다. 이 사업장에서 진료가 아닌 별도의 용역관련(병원운영관리 또는 연구자료 제공 등) 매출이 발생할 경우] 매출증빙을 세.. | |||||
| 56,212 | 부가가치세 수정신고 가산세 | 부가가치세 | kimji*** | 2022-07-25 | |
| 2021년 2기 확정 부가가치세 신고시 면세 매출을 과다하게 입력한 걸 지금 발견하여, 수정신고 하려합니다. 겸업사업자라 공통매입세액안분 금액도 변경되는데요! 이 경우 가산세가 1. 납부지연가산세만 반영하면 될까요? | |||||
