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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,327 | 법인 부가세 신고 질문 | 부가가치세 | wjsg*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 보통 법인은 분기 신고, 개인은 반기로 부가세 신고를 한다고 알고 있습니다. 그런데 법인이 매출액이 적거나 없는 경우, 환급액이 있는 경우 등 어떤 조건을 충족하면 반기 신고를 할 수 있나요? 답변 미리 감사드립니다. | |||||
| 56,326 | 무상취득,무상지급 회계처리 | 법인세 | yellow*** | 2022-08-05 | |
| 신제품 샘플을 무상으로 수취하였으며, 이를 당사 홍보목적으로 소비자에게 무상지급하는건과 관련한 회계처리 부탁드립니다. 세법상, 회계처리가 반드시 이루어져야 하는지 검토 부탁 드립니다. 현재는, 무상입고시 상품금액 및 부대비용 - 자산수증이익 처리, 무상지급시 광고홍보비 목적으로써 기타.. | |||||
| 56,325 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-08-04 | |
| 개인사업자입니다 홍길동식당음식점업입니다. 건물주인이 변경되면서 가게를 빼달라고 해서 나가야 할 입장입니다. 건물주인이 권리금 칠천만원을 준다고 세금계산서 발행해 달라고 합니다. 세금계산서만 발행주면 권리금 관련해서는 끝나는 건가요? 기타소득으로 신고를 해야 하나요? 권리금은 종합소득.. | |||||
| 56,324 | 법인 직영 편의점 회계처리 문의 | 전표분개 | tel*** | 2022-08-04 | |
| 여객선사이며, 선박내 이마트24 편의점을 직영 운영하고 있습니다. 이마트24 운영은 직영이지만, 모든 매출(현금+신용카드) 대금은 이마트24가 당사명의의 통장을 위탁 관리하며, 당사는 매출과 매입대금에 대하여 직접 관리하지 않고, 이마트24측으로부터 정산을 받습니다. (현금매출액은 다음날 이마트24 계좌로 송금해.. | |||||
| 56,323 | 외화통장 분개 방법 | 전표분개 | kimji*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요 ! 외화통장 전표 입력하려고 하는데 입금일 / 출금일 환율은 서울외국환중개(주)에서 확인 후 통장에 찍인 외화와 환율 계산해서 원화로 입력한 후, 마지막 거래일 (12월 31일) 외화와 환율 확인하여 외환차손, 외환차익으로 차이 금액을 회계처리해도 될까요? 외화환산평가와 관련된 신고는 하.. | |||||
| 56,322 | 추정상속재산 | 상속·증여세 | abc*** | 2022-08-04 | |
| 상속세신고시 추정상속재산을 계산할려고 합니다 인출액이 상속일부터 1년이내 2억, 2년이내 5억 이상이면 추정상속재산 대상이 된다고 알고 있습니다 만약 피상속인 본인통장에서 인출후 피상속인 본인 다른통장으로 계좌이체한 내용이 있다고 가정합니다 총인출액 A 본인의 다른통장으로 계좌이체된 .. | |||||
| 56,321 | 법인의 해외 기부시 | 법인세 | hr90*** | 2022-08-04 | |
| ->국외의 연구재단에 열리는 행사에 법인이 금전적 후원,기부 할 시 에 기부금처리(세액공제)가능한지 고려 중인 기부의 유형 1. 국외 연구재단에 후원금 송금 후 [후원사]라고 소개하면서 회사로고 노출하는 형태의 후원 2. 단순 기부(홍보 일체 없음) ->일정기간동안 일정금액 후원시, 국세청등에 신고해야.. | |||||
| 56,320 | 한 법인에서 업종에 따라 시설장치등 고정자산 내용연.. | 결산 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 시설장치의 경우 그 사업에 따라 내용연수가 특히나 바뀌는데요. 식료품제조업(과자빵등) 내용연수 10년 일반 식품도소매의경우 내용연수가 5년인데 이렇게 섞어서 내용연수를 사용해도 되는건가요? 아니면 주 업종코드로 가야 하나요? | |||||
| 56,319 | 제조업이 주인 사업장이 백화점 판매시 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 제조업이 주인 법인사업장이나 종된사업장(사업자단위과세)의 경우 백화점에 보통 개설이 되는데 인테리어를 하고 저희 제품이나 또는 매입한 상품을 판매합니다. (굽는정도만 해서) 이럴경우 백화점 인테리어 비용인 시설장치 내용연수는 식료품 제조로봐 10년으로 보는게 타당한지 아니면 도소매로.. | |||||
| 56,318 | 무급 휴직자 질문드려요 | 근태·복무·직무 | wjsg*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요. 무급 휴직을 1개월 이상으로 길게 할 경우 4대 보험을 제외한 세무서나 홈택스 등으로 신고해야할 다른 사항이 있을까요? | |||||
| 56,316 | 물품가액이 5만원이상 경품을 당첨자에게 지급할경우 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 당사는 공모전을 통해 경품을 지급하는 행사를 합니다. 물품가액은 12만원정도 1. 제세공과금명목으로 기타소득 처리해야 하는걸로 알고있는데요(5만원이상일경우) 12만원에서 22%하고 해당금액을 당첨자한테 받고 원천징수를 하면 되나요? 2. 부가세적으로 처리할 부분은 없는지 문의드립니다. | |||||
| 56,315 | 법인소유의 하나의 주식으로 매도,매수가 여러회있는경.. | 법인세 | ey11*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요 주식이 한가지 종목에대하여 매도 매수를 여러번 하는경우 취득단가가 달라지는 경우 총평균법에 의하여 처분이익,손실을 반영한다는 상담내역을 받앗습니다. 이경우 총평균법은 총매입으로 평균단가를 구하는것인지 (연간총매입액으로 평균단가산정) 먼저매도한것이 다 매수될때까지의 평균단가.. | |||||
| 56,313 | 법인세 중간예납 자기계산기준 | 법인세 | kapsy8*** | 2022-08-04 | |
| 질문있습니다. -법인세 중간예납은 무조건 다 신고가 들어가는건가요? 아니면, 21년 귀속 법인세 결손인 회사와 22년도에 신규 사업장, 중간예납세액이 30만원 미만인 사업장은 아예 중간예납 신고를 안해도 되는건가요? 아니면 신고는 하고 중간예납만 안하면 되는건가요? -그리고, 자기계산 기준으로 신고하.. | |||||
| 56,312 | 업무용자산 관련 | 법인세 | 2chang*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요. 회사를 이직후 회사의 재무제표를 검토 중 시설장치의 성격 - 배전반 공사, (생산공장)천정의 형광등 공사 등의 내용 금액이 기계장치로 되어있어 전임자에게 확인 해보니, 우리회사는 시설장치라는 계정과목을 안 쓰고 있으며 법인세법상 업무용자산 관련 내용이 있어 기계장치로 두고 있다고 설명합니.. | |||||
| 56,311 | 연회비 수령 및 쿠폰 발행 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2022-08-03 | |
| <질문1> 당사는 상품판매 홈페이지를 개설하고, 맴버십가입을 유도후 가입고객에게 연회비 3만원을 수령받음 1. 회비 수령시 회계처리 2. 회비 환불시 회계처리 <질문2> 당사는 위질문과 연결되어 연회비 납부한 고객에 한해 상품이 할인되는 쿠폰을 발급함 1. 발급시점 회계처리 2. 고객 사용.. | |||||
