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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,343 | 기계장치 제작 계약 | 법인세 | ty8*** | 2022-08-08 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인입니다. 거래처A와 생산과정에 사용되는 기계장치 제작계약을 2022년 7월 5일에 하였습니다. 총 제작대금은 \55,000,000(부가세 포함) 입니다. 납품 기일은 별도로 정해진 것이 없습니다. 제작대금은 완성도에 따라서 계약금, 중도금, 잔금 형태로 지급하기로 하였습니다.. | |||||
| 56,342 | 공사시 준공 정산처리 부적절 관련 회수금 처리 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-08-08 | |
| 공사업을 하는 법인입니다. 19년에 교육청 공사를 했는데 관련해서 공사시 준공 정산처리 부적절하다고 회수처분서를 받았습니다. 부가가치세 약150만원을 회수처분 받았는데 따로 세금계산서 발행 대상이 되나요? 해당 금액에 대해 마이너스세금계산서를 발행하는 것이 맞는 것인지 해당 금액에 대해 지급하고.. | |||||
| 56,341 | 대손상각비 계상 | 법인세 | blank*** | 2022-08-08 | |
| 6개월이 경과한 10만원 미만의 채권이 있습니다. 대손상각비를 계상하려 하는데 대손충당금은 따로 잡아둔게 없어 대손상각비 / 채권 이렇게 분개를 넣으면 될까요? 세무조정 때 손금인정 받을 수 있나요? | |||||
| 56,340 | 보상금 | 법인세 | ma*** | 2022-08-08 | |
| 법인 사업자입니다.. 카센타를 운영하고 있습니다. 2층 홍길동사무실에서 인테리어를 하면서 저희 카센타 장비를 망가지게 했습니다. 기계를 다시 구입해햐 하는 상황입니다. 기계대금 천만원 부가세 백만원 입니다. 저희가 홍길동 사무소에 세금계산서를 발행해서 천백만원을 받아야 하는건가요? 홍길동.. | |||||
| 56,339 | 폐업후 지급명세서 제출 | 원천징수 | totw*** | 2022-08-08 | |
| 법인이 2022.07.25일날 폐업을 하였습니다 07월달에 22년에 상반기 근로자 간이 지급명세서 제출후에 다른 원천세 신고내역이 없는대도 2022.07.25일 폐업시 지급명세서를 또 제출해야 하나요? | |||||
| 56,337 | 장기렌트차량 자산화후 직원(아들)에게 급여를 못줘서.. | 결산 | lsa6*** | 2022-08-08 | |
| 건설업종이구요. 1. 장기렌트차량을 회사 사업장차로 할경우 리스처럼 처리하면 되는건가요? 처리가 어떻게 되는건가요? 2. 사업장이 어려워서 아들에게 급여를 못주고있는데(근로자) 이럴경우 이 1번의 차량을 아들에게 인수하여 급여 지급하는형태로 해도 되는건가요? 증여 문제가 되지 않는것인지 한다면 .. | |||||
| 56,336 | 법인간배당시 | 법인세 | kym*** | 2022-08-08 | |
| 법인간 배당시 배당소득이 없는걸로 아는데 맞나요?원천징수이행상환신고서 제출해야하는지요? 그럼 배당금에대해서 지급조서는 제출해야하는건지...(세율표기제외하고 제출?) 신고절차와 분개 알고싶습니다. | |||||
| 56,335 | 다세대주택 다가구주택 | 양도소득세 | wngml9*** | 2022-08-08 | |
| 종합부동산세가 너무 부담되어서 2021년에 다세대주택을 다가구주택으로 용도변경하였습니다. 이때 2022년에 다가구 주택을 양도시에 1세대 1주택 비과세 특례를 적용 받을 수 있을까요? 또한 장기보유 특별공제는 4%가 적용 될 수 있을까요?? 용도변경 전까지 다세대주택일 당시 계속 보유하고 거주를.. | |||||
| 56,334 | 법인소유의 하나의 주식으로 매도,매수가 여러회있는경.. | 법인세 | ey11*** | 2022-08-08 | |
| 안녕하세요 법인이 보유한 한가지종목에대한 주식이 매도매수가 여러번 이루어져 취득원가가 달라지는경우 처분시 문의 글을 남긴답변과 다른상담내역 의 답변이 달라서 재문의 드립니다. 외감업체가 아니여서 평가는 하지 않는경우 처분이익,손실은 총평균법과 선입선출 어는것이 맞는것인지요? 2/5 .. | |||||
| 56,333 | 부가세 겸영사업자의 차량운반구 구입시 부가세 공제 | 부가가치세 | jun*** | 2022-08-07 | |
| 부가가치세 과세&면세 매출이 동시에 발생하는 겸영사업자 입니다. 22년 1기 기준으로 과세매출 71% 면세매출 29% 정도 되는 상황이며 22.07.15에 카니발9인승 차량운반구를 구입했습니다. 전자 매입세금계산서 수취하였으며 차량가액은 공급가액 5800만원, 부가세 580만원 정도 되는 상황입니다. 이 경.. | |||||
| 56,332 | 법인세 산출세액보다 기납세액이 많을 경우 | 법인세 | jun*** | 2022-08-07 | |
| 법인세에 대한 질문입니다. 2022년 08월경에 법인세 중간예납으로 5백만원을 납부한 상태에서 2023년 03월에 2022년 귀속 법인세 신고할때 산출세액이 7백만원 나오면 나머지 2백만원은 법인이 다시 환급 받는건가요? | |||||
| 56,331 | 단순가공식료품 의제매입세액 공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-08-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업 법인입니다. 2022년 7월 1일부터 2023년 12월 31일까지 단순가공 식료품(김치,단무지,두부,간장,된장 등)이 면세로 전환되었는데요. 당사가 7월 20일에 거래처A(도소매 업체)로부터 김치,간장,된장을 \5,000,000원 어치 매입하였습니다. 거래처A는 이 매출에 대해서 당사에게.. | |||||
| 56,330 | 개인사업자 차량판매시 세금계산서 발급 유무 | 증빙 | swtax3*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 2018년에 개인사업자로 세금계산서를 발급받아 차량을 취득하였습니다. 이후 22년에 차량을 판매했습니다. 이 때 세금계산서를 꼭 발급하여야 하나요? 1. 복식부기 의무자, 간편장부대상자 모두 발급해야 하는지 2. 발급하지 않았을 경우 어떤 불이익이 있는지 궁금합니다! | |||||
| 56,329 | 무신고이후에 기한후 신고시 과소 신고및 납부불성실 .. | 양도소득세 | totw*** | 2022-08-05 | |
| 2016.09월에 주택 양도를 하고 나서 과세인데, 비과세인줄 알고 양도세 신고를 안했습니다 그리고 2022.08월에 기한후 신고를 하려고 하는데 여전히 비과세로 주장하여 신고하고 자 하는데 이때 기한후 신고를 비과세 신고 후 세무서에서 과세라고 한다면 기한후 신고시이미 무신고 가산세 부과 되는데 과소 신.. | |||||
| 56,328 | 수출과 임원 퇴직금 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 1. 수출면장없이 ems로 물건 수출하고 제품대금과 운송비까지 업체에게 받기로 하였습니다. (운송비는 우선 저희가 먼저 지급하고 제품대금에 함께 청구합니다.) 이럴 경우 부가세 신고는 어떻게 해야하나요?  1. 어떤 서류를 작성해야하는지 궁금합니다. 2. 그리고 운송비 처리는 어떻게 해야하.. | |||||
