전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
56,379 전환사채 지급명세서 가산세액명세서 작성시 결산 weedya8***2022-08-10
답변완료
전환사채 지급명세서 가산세액명세서에 입력하고 납부기한 적을때 이게 전환사채 발행일이 21.11월일경우 법정납부기한 22.1.31일로 하고 지연제출일이 만약22년 6월15일일경우 22년 6.15일로 납부일 적으면 될까요? 아래 사진 첨부 확인부탁드립니다. 지급명세서는 납부아니고 제출지연제출경우에도 납부기한 작..
56,378 건물감정평가시 자산증가 조정 전표분개 stberry79***2022-08-10
답변완료
5억장부가액 잡힌 건물은 감정평가를 하니 8억이 나왔습니다 1) 장부상에 잡으려면 202 건물 3억 / 자산평가잉여금(자본항목) 3억 하면 되나요? 2) 장부상에 반영했을경우 세무 조정사항에 어떻게 반영 하면 되나요? 자산평가 잉여금 3억 (기타) / 건물 3억 (유보) 이렇게 처리 하면 되나요? 3) 건물을 팔 경..
56,377 대리운전기사 특수고용직 원천세 신고 1월분을 7월분.. 원천징수 totw***2022-08-10
답변완료
대리 운전기사 인건비를 2022.01월에 신고 못한것이 있는데 이것을 지급명세서가산세를 피하기 위해서 7월귀속으로 신고를하려고 합니다 그러나 2022.01.01일부터 특수고용직 (ex) 캐디, 대리운전기사 등이 고용보험을 매달 떼는 것으로 바꾸었는데 고용보험과의 귀속을 맞추기 위해서 7월에 한번으로 신고를 하..
56,376 경품 세무처리 문의 부가가치세 blank***2022-08-10
답변완료
경품 세무처리 확인 부탁드립니다. 1. 고객들의 순위경쟁 대회에서 입상자가 받는 상금 - 기타소득 신고 여부 (O) - 필요경비 80% 인정 여부 (O) - 부가세 과세대상 여부 (X) 2. 고객들의 순위경쟁 대회에서 입상자가 받는 경품(과세물품이며 구입시 매입세액공제를 받음) - 기타소득 신고 여부 (O) - 필요..
56,375 폐업시 잔존재화 계산 부가가치세 swtax3***2022-08-10
답변완료
안녕하세요. 21년 3월 30일 개업 ~ 22년 7월 25일 폐업하는 소매업(반찬가게) 사업자 잔존재화 계산 관련해서 문의드립니다. 1. 비품 21년 1기 매입 90,751,726원 2. 비품 21년 2기 매입 3,852,000원 3. 시설장치 21년 1기 매입 97,932,463원 2. 시설장치 21년 2기 매입 21,479,000원 비품, 시설장치 모두 ..
56,374 법인소유의 하나의 주식으로 매도,매수가 여러회있는경.. 법인세 ey11***2022-08-10
답변완료
재질의 드립니다. 평가를 하는경우에는 무신고시 총평균법으로 외감업체가 아니여서 평가를 하지 않는다면 단가산정시 이동평균법사용(한번정한것 계속사용) 연말평가는 X 추가세무조정없음 으로 처리해도 법인세법상 어긋나지 않은것인가요? 인소유의 하나의 주식으로 매도,매수가 여러회있..
56,373 21년 경비 누락분 22년 처리 법인세 swtax3***2022-08-10
답변완료
안녕하세요. 저희는 법인사업자입니다. 노동청으로부터 시정지시서를 받은 상태입니다. 내용으로는 퇴직금 지급 관련 내용이 있으며 추가 지급을 하라는 지시입니다. 해당 금액만큼 이번달에 추가 지급을 할 예정인데, 저희는 직원들 퇴직연금을 납입하고있고 21년 퇴사한 직원이 있어 21년분 원천세,지급명세서는..
56,372 법인 대표자 와 임원 퇴직금 신고여부 원천징수 totw***2022-08-10
답변완료
법인의 대표자1명과 임원1명이 각각 퇴직하는데 각각 퇴직금을 지급안봐도 된다고 합니다 이럴때 퇴직소득세를 신고안해도 되나요? 노무적으로나 세무적으로 어떤문제가 있나요?
56,371 이자소득지급명세서 문의 원천징수 dduck***2022-08-10
답변완료
법인사업장입니다. 개인과 다른 법인에 각각 차입금이 있는데 이자 계산을 매해 정리하고 있습니다. 이자 지급은 특정일자에 지급하는 걸로 약정했는데 다음 연도에 이자를 지급하는 경우에 해당 이자의 지급명세서 제출 기준은 이자를 지급하는 그 특정일자의 연도가 되는건지 궁금합니다. 예시) 올해 6월에 차입하고..
56,365 일반과세에서 간이과세전환 부가가치세 dlstjddla1***2022-08-10
답변완료
2021년 배달서비스를 개업하고 수입금액은 없었습니다(일반과세자) 2022년 7월1일부로 간이로 전환됐는데 1-6월까지는 가맹점등에 전자로 세금계산서를 발급하였습니다(매출) 7월1일부터 간이로 전환된바 계산서로 발급해야하는지요? 요즘많이 하는 배달서비스업종입니다.
56,364 고장자산 환급후 폐업시 납부세액 부가가치세 dlstjddla1***2022-08-10
답변완료
21년 10월8일 커피전문점을 개업하면서 커피머신장비/냉.난방기등 을 비품잡으면서 47,990,000/4,799,000 부가세를 환급받았느데 2022년8월31일 폐업정리하면서 다른사람한테 가게를 저럼하게 넘겼는데 환급받은분 부가세는 납부해야하는지요? 계산방식좀부탁드립니다
56,363 인보이스 작성에 관해서 증빙 jun***2022-08-09
답변완료
질문 당사자 : 국내 한국 기업(매출) 상대 거래처 : 해외 홍콩 기업(매입) 이 경우 인보이스를 작성할때 1. 인보이스는 매출,매입 중에서 어느쪽이 작성하는건가요? 2. 이 경우 거래를 달러가 아닌 원화로 했는데 (상대 해외 기업이 보유하고 있던 원화를 저희에게 입금해줬습니다) 인보이스에 국내 원화를 적어도..
56,362 사은품 지급시 결산 weedya8***2022-08-09
답변완료
회사에서 회원에게 사은품형식으로 뮤지컬 티켓을 주는데 이경우 회사에서 기타소득으로 신고하는게 맞나요? 22%제세공과금을 못받는데 이부분은 잡손실로 처리하면될까요?
56,361 지급명세서 가산세 증빙 weedya8***2022-08-09
답변완료
전환사채 지급명세서 제출안해서 미제출가산세 반영해서 법인세 수정신고해야되는데 가산세액명세서에 납부기한 써있는데 적어서 제출하나요? 만약 적을경우 21년 분기 말 원래 제출해야되는데 22년6월제출했으면 이때로 적나요아니면 오늘날짜로 법인세 수정날짜로 적나요.. 아니면 납부기한 상관없이 0.2%라서 ..
56,360 부가세-매입세액공제여부 부가가치세 jj407***2022-08-09
답변완료
토지.건물. 주택분 건물을 매수 하고 잔금일 전에 주택부분을 용도변경(근린생활시설) 하였습니다. 매매계약일: 22년 3월 용도변경일: 22년 4월 잔금일 : 22년 5월 건물 입주전 인테리어 공사를 하였는데... 인테리어 공사비를 전액 매입세액 공제 가능할까요? 아니면 주택부분 안분해 주어야 할까요?
931932933934935936937938939940941942943944945