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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,546 | 원천세 반기신고(개인사업자) 전표분개(거래처 포함) | 전표분개 | enff*** | 2022-08-29 | |
| 수고많으십니다. 저희는 개인사업자였고 6월2일자로 국세청에 사업자등록폐업신고를 했습니다. 그런데 직원1명이 있어서 5월31일자로 퇴직금과 급여신고를했습니다. 1.원천세신고는 반기신고를 하고있었습니다. 그럼 원천세 신고는 7월10일까지 신고하고 납부하잖아요. 그럼 신고납부만 그때 할뿐이지 급여대장 2월에는.. | |||||
| 56,545 | 차량구입시 세금관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-08-29 | |
| 개인사업자가 부가세가 공제 가능한 차량은 세금계산서를 수취하였습니다. 에를 들어서 공급가액이 50,000,000원입니다. 그런데 차량구입시에 본인과 가족중 한명하여 공동명의로 차량을 구입하였습니다. 공동 지분율은 본인이 90% 가족중1명이 10%입니다. 위 와 같은 상황일 때 질문 드립니다. 1. 부가세 공제도.. | |||||
| 56,542 | 유가증권 평가방법 | 법인세 | ty8*** | 2022-08-29 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외감대상법인입니다. 당사는 2021년에 재고자산의 평가방법을 선입선출법을 적용하였으나, 2022년 기말결산시에는 총평균법으로 반영하고자 합니다. 그래서 재고자산 등 평가방법신고서를 작성중입니다. 신고서 양식중에서 재고자산 평가방법 신고내역부분을.. | |||||
| 56,541 | 법인중간예납신고시 제출서류?? | 법인세 | huv1*** | 2022-08-29 | |
| 수고 많으시지요? 22년 1-6월 법인세 중간예납신고를 "자기계산"으로 신고할려고 하는데요 이때 제출 서류가 법인세중간예납신고서 , 법인세과세표준및세액조정계산서 표준대차대조표,손이계산서,원가계산서, 잉여금처분계산서 (결손금) 이렇게 제출 하면 됩니까? | |||||
| 56,540 | 중간지급조건부 해당 여부 질문 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-08-29 | |
| a(건축주) ,b(본인) 이라고 칭합니다. 제조업을 하는 b는 a가 건물을 지어서 파는 조건으로 하여 a에게 건물을 매수하였습니다. 처음부터 토지에다가 공장건물을 지은것입니다. 매매계약서에 명시된 내용은 다음과 같습니다. 참고로 a는 부동산개발업이 아니고 업태는 제조업입니다. a가 토지를 구입하여 공장건물.. | |||||
| 56,539 | 상생임대인 최종 1주택만 적용 의미 | 양도소득세 | totw*** | 2022-08-26 | |
| 갑이 a주택:경기도파주 아파트/ 2018.08월취득 b주택:경기도 김포 아파트/ 2021.02월 취득/취득시부터 전세줌 a주택 2022.09.20일 잔금 비과세 받고 b주택에 2년거주를 안한 상태에서 상생임대요건을 충족후 b주택을 취득한날로부터 1년이 지나서 서울에 c주택을 취득하고나서 2년에내에 b주택을 양도시 b주택은 상.. | |||||
| 56,538 | 4대보험 소득금액 문의 | 국민연금 | sju5*** | 2022-08-26 | |
| 개인사장님께서 첫 직원을 고용하셔서 사업장신고하고 4대보험도 가입을 다 해드렸는데 혹 사장님 보수총액이 직원분 보수총액보다 적게해서 신고해도 되는걸까요? 만약 직원분이 계시는데 국민연금은 안하시는분이시라면 사장님 국민연금 보수총액은 마음대로 조정해도 되는걸까요? | |||||
| 56,536 | 상품권 | 법인세 | ma*** | 2022-08-26 | |
| 거래처에 주려고 상품권 구입을 했습니다. 경비처리 가능할까요? 상품권을 직원들에게 주는경우 경비처리 가능할까요? 직원들에게 주었을경우 어찌 처리해야 되는지요? | |||||
| 56,535 | 상품권 | 법인세 | ma*** | 2022-08-26 | |
| 법인입니다. 법인카드로 상품권을 구입하려고 합니다. 월 한도 금액이 있을까요? 개인 사업자분들도 상품권 구입시 월 한도가 있는걸까요? | |||||
| 56,534 | 법인 시행사->브릿지 대출관련 전표문의 | 전표분개 | enff*** | 2022-08-26 | |
| 수고많으십니다. 1.첨부해드린 파일에 '대출금계산서' 파일 보시면 브릿지 대출을 받아서 그아래 항목들을 대주(돈을 빌려준(대출)-은행(B)에서 지급을 했습니다. 법인 계좌를 거치치 않았습니다. 저희 법인회사는 차주(돈을 빌린)회사 입니다. 1)대출금액 51억이 발생했습니다. 법인통장에 들어온것은 없습니다.그래.. | |||||
| 56,533 | 회계분개 | 전표분개 | syhk*** | 2022-08-26 | |
| A회사분개: 외상매입금을 상대방법인회사계좌로 300원 보냈어요 근데 원장은 대표자는 같고 개인회사 외상대100원 법인회사 외상대 200원입니다 B회사분개: 외상매출금을 300원 법인회사계좌로 300원 받았습니다 개인회사 외상매출금 100원 법인 회사 외상매출금 200원 입니다 이렇게 분.. | |||||
| 56,532 | 전표분개-소유권이전 수수료->대주(대출)은행(B) 지급.. | 전표분개 | enff*** | 2022-08-26 | |
| 수고많으십니다. 1.저희가 법인 시행사이고 본 대출(기성대출 및 그외 운영비관련)을 받기전에 브릿지 대출을 받아서 법인 시행사의 통장을 거치지않고 대주은행(B)통장에서 첨부해드린 파일처럼 '한국법무사사무소'라는 곳에 토지-소유권이전 관련 수수료가 지급되었습니다. 1)조영래-사건비용계산서 항목중->.. | |||||
| 56,531 | 간편장부 대상자인데요, 매출시 세금계산서 반드시 발.. | 부가가치세 | yujih*** | 2022-08-26 | |
| 수고 많으십니다. 간편장부 대상자인 개인과세사업자(업종은 부동산공급업)입니다. 건물을 짓고 그 건물을 팔아서 매출이 발생했는데, 구매자는 사업자가 없는 일반개인입니다. 구매한 개인은 세금계산서를 요청하진 않았습니다. 이런 경우 반드시 세금계산서를 발행해줘야 하나요? 아니면 복식.. | |||||
| 56,530 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-08-26 | |
| [부도어음에 배서하지 않은경우]--- 최종 소지인이 당해 수표 또는 어음에 배서받지 아니한 경우에는 부도발생일리부터 6개월이 경과한 경우에도 대손세액 공제를 받을 수 없다. <민법 ,상법> 상 소멸시효 완성등 사유에 따라 대손세액 공제를 받을 수 있다. 이 문구가 있어서 여기에 관하여 질문드립니다. .. | |||||
| 56,528 | 업무용승용차 | 법인세 | huv1*** | 2022-08-26 | |
| 수고 많으십니다 업무용승요차 관련 몇가지 여줘 보려 합니다 1.개인사업자 (=성실신고확인사업자) ,법인사업자 가 승용차 보험 가입시 임원전용보험만 가입하면 경비공제는 다 할수 있는거지요? 그런데 승용차가 여러대 일때 한대만 인정해주고 나머지는 경비를 50프로만 인정해주는 건가요? 2 리스.. | |||||
