온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 56,567 | 오래된 선수금 잔액 처리 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-08-31 | |
| 건설업 법인사업자입니다 20년도에 거래처 두군데 각각 2천만원 3천만원 총 5천만원의 선수금 입금된게 있었습니다 계속 잔액으로 넘어왔었는데 올해 처리를 하려고 합니다 현재 상대방거래처를 정확히 알수 없는 경우 이 잔액들은 어떻게 처리해야 되는지요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 56,566 | 부가가치세 전표분개 (거래처원장 잔액여부) | 부가가치세 | enff*** | 2022-08-31 | |
| 수고많으십니다. 이번에 부가가치세 2022년 1기확정분을 환급을 받고 일반전표에 아래와같이 전표분개를 하였습니다. 그래서 그결과로 첨부해드린 파일처럼 거래처원장에서 조회를 했더니 부가가치세대급금은 '-'로 잔액이 남아있고 미수금은 잔액이 '0'으로 나오더라고요. 그래서 그분개가 맞게 된것인지 여쭤봅니다.. | |||||
| 56,565 | 과면세사업 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-08-30 | |
| 안녕하세요 지자체에서 사업과 직접관련된 국고보조금의 경우 과세사업으로 세금계산서 발행의무 지자체에서 사업과 직접관련되지 않은 국고보조금의 경우 비과세사업의 경우 계산서 발행의무가 있나요? | |||||
| 56,564 | 세금계산서를 반복적으로 발행하고 취소시 가산세및 조.. | 부가가치세 | totw*** | 2022-08-30 | |
| 갑이 을에게 매출세금계산서를 발행하고 1주일후에 동일한금액을 취소합니다 이 행위를 계속 반복적으로 했을때 갑이 부가세나 종합소득세를 탈세한것은 하나도 없습니다 갑이 허위세금계산서 가산세 및 을이 허위세금계산서 수취가산세를 납부해야 하나요? 혹시나 조세범 처벌법에의한 부당행위로 과태료를 납부.. | |||||
| 56,563 | 직원 현금영수증(소득공제) 부가세공제 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-08-30 | |
| 안녕하세요 직원분이 사업장의 비품을 현금으로 구매하였으며, 현금영수증 지출증빙이 아닌 소득공제로 공제를 받았습니다. 이런경우, 사업장에서 부가세공제를 받을 수 있나요? 부가세공제를 받을 수 있다면, 연말정산시 직원분의 현금영수증 소득공제를 제외할 예정입니다. | |||||
| 56,562 | 개인사업자 업종변경시 | 장부 | taehw*** | 2022-08-30 | |
| 안녕하세요 너무 초보적인 질문이라 부끄럽지만 질문드립니다. 개인사업자 부동산업에서 부동산업 삭제 음식점업으로 업종변경으로 한 사업자입니다. 회계기간중 변경건입니다. 기존 간편장부대상자였으나 표준제무제표는 있던 상태이구요 이런경우 기중 업종변경되었는데 기존 회계프로그램(더존) 회사코드 그대.. | |||||
| 56,560 | 배달료 카드결제 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-08-30 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 배달업체를 사용하고 있는데요 10일에 한번씩 배달료를 미리 선결제를 하고 배달료가 발생할때마다 선결제 한거에서 차감하고 , 또 선결제 하고 하는데요 이걸 신용카드로 결제 하고 있어요 그런데 카드영수증에는 공급가액및부가세 표시없이 그냥 결제한 금액만 나타납니다(일.. | |||||
| 56,558 | 지배주주등이 50%를초과한 지분율이란 | 결산 | sa*** | 2022-08-30 | |
| 세법개정안을 관련 질문입니다 아직확정된것은 아닌줄알지만 이해부족으로 질문합니다 5억원이하 10% 특례세율적용 관련 법인세율이 인하되는것에관련해서 다음요건에 해당되는법인은 ** 지배주주등이 50%를 초과 지분을보유했을때 라는말은 도소매법인인데 대주주가90% 지분을가지고있으면 법.. | |||||
| 56,557 | 부동산 매수할때 전세계약서 문의드립니다 | 증빙 | jun*** | 2022-08-30 | |
| 저희는 법인사업장B입니다. 아파트에는 전세세입자C가 8천만원의 전세보증금을 맡기고 입주한 상태입니다. 그 아파트를 A가 저희 B에게 1억원에 매도했습니다. (대금 청산 잔금일 2022.06.02, 소유권이전 등기 접수일도 2022.06.02) B는 A에게 매매대금 1억에서 전세보증금 8천만원을 제한 2천만원을 지급하였습니.. | |||||
| 56,555 | 8년자경농지 감면 배제지역 | 양도소득세 | han5*** | 2022-08-30 | |
| 안녕하세요 (질의사항) 1) 보전관리지역중 배출시설설치제한지역/ 공장설립승인지역(수도법)으로 토지이용계획은에 확인되었습니다 위 농지를 8년자경하였습니다 감면가능한지요? 2) 8년자경농지 감면 배제지역은 주거,상업,공업지역으로 알고 있습니다 (토지이용계휙)에 나와있는 (지역지구등 지정여.. | |||||
| 56,554 | 법인 토지 유상취득시 취득세 | 양도소득세 | totw*** | 2022-08-29 | |
| 법인(토지를 수도권 과밀억제권역 밖에 본점을 둔 법인)이 토지를 유상취득시 취득세율은 몇프로 인가요? 그리고 법인(주택 신축 판매업)이 주택을 신축완공하고 나서 분양할때 법인이 취득세를 내는게 있나요? 분양할때 수분양인 개인이 취득세를 내는것은 아는데 그 이전에 법인이 취득세를 내야하는게 있나요? | |||||
| 56,553 | 면세법인 차량양도시 계산서발급문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-08-29 | |
| 안녕하세요 면세법인입니다. 1.차량매도시 계산서 발급대상인가요? 2.개인에게 매도시에도 계산서에 주민등록번호로 발행하여야 하는것인가요? 미발행해도 되는것인가요 | |||||
| 56,552 | 본.지점 직원 전입. 전출시 | 원천징수 | jj407*** | 2022-08-29 | |
| 법인 본점. 지점 회사입니다. 궁금점 1. 직원 전입. 전출시 원천세 신고 궁금점 2. 직원 전입 전출시 사대보험 신고 본점 A 지점 1 / 지점 2 지점1에 있던 직원이 지점 2로 전출될때 원천징수 신고 절차가 궁금합니다. 지점1에서 전출시 - 원천징수이행상황신고서에 중도퇴사자 반영해서 신고 해야 할까요.. | |||||
| 56,551 | 개인주민등록번호 전자세금계산서 매출,매입 발행 가능.. | 부가가치세 | enff*** | 2022-08-29 | |
| 수고많으십니다. 1.다름이 아니라 저희 대표님의 개인주민등록번호로 매입전자세금계산서가 발행됐습니다. 정상거래건으로 봐야하는건가요? 개인사업자등록번호에 별도의 개인 별채를 짓는비용이라서 개인주민등록번호로 받았다고하시는데 추후에 부가가치세 신고는 해줘야하는건가요? 이런경우느 처음이라 당황스럽네.. | |||||
| 56,550 | 부가세신고시 폐업시 잔존재화 계산 | 부가가치세 | eige*** | 2022-08-29 | |
| 1. 개인사업자명의로 업무용승용차 구입일 => 2020.7.16 개인사업자 폐업 => 폐업일: 2022.8.31자 2022.9.25까지 부가세신고시 => 폐업시 잔존재화 금액은 없는게 맞는지 문의드립니다. 2. 개인사업자명의로 화물차 구입일 => 2020.12.14 개인사업자 폐업.. | |||||
