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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,064 | 전자세금계산서 가산세 추가질문 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-15 | |
| 먼저 질문 드렸던 것처럼 내가 실수로 잘못발행하여 2022년 1월에 발행했던 전자매출세금계산서 500백만원을 1기확정신고 전에 발견하고 신고기한 25일이전에 취소를 할려고 할 때 관하여 질문드립니다. 실수로 잘못발행한 사유는 다음과 같습니다. 기계를 렌탈을 해주는데요 보증금을 조금씩 받고 있는데 이.. | |||||
| 56,063 | 질문드립니다. | 부가가치세 | kiw*** | 2022-07-14 | |
| 1. 2021년10월-12월까지 매출공급가액이51,000,000 정도 되는데요 외상대금을 2022년6월까지 20,000,000 정도 수령했습니다. 채권회사에 회수를 위하여 애쓰고 있는데 쉽지는 않는데요 이럴경우 요번 분기에 대손세액공제를 받을 수 있을까요 상반기에 회수된금액이 있고 6개월이 지나지 않은 외상채권이 있어.. | |||||
| 56,062 | 주택및 상가 일괄양도가액 안분 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-07-14 | |
| 갑이 상가와 주택 겸용주택을 양도가액 15억으로 2022.05.15 일괄 양도했습니다 주택부분은 1세대 1주택 비과세가 가능한 상황입니다 그런데 양도가액을 토지와 주택, 상가의 기준시가로 안분해서 계산시 주택의 양도가액이 9억으로 나와서 12억까지 비과세 받을수 있는데도 3억을 비과세 못받는것으로 되 .. | |||||
| 56,061 | 토지 양도소득에 대한 법인세신고 해당여부 | 법인세 | corr*** | 2022-07-14 | |
| 안녕하세요. 당사는 폐기물 처리 업체로써 2018년 8월 토지를 취득하여 (공부상 묘지) 하치장용으로 사용하다가 2020년 5월 주주에게 현물배당을 하였습니다. 1. 위와 같은 상황에서 2020년 귀속 법인세 신고시 현물배당분을 토지등 양도소득에 반영을 해야하는지요? 2. 만일 법인세 신고를 하여야 한다면 실거래가.. | |||||
| 56,059 | 타 법인 주식 매입 후 다시 판매시 문의드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2022-07-14 | |
| 16년 구입당시 10,000주를 2,000원에 매입을 했고 다시 22년에 다른 사람에게 주식매매시 총 9,999주가 * 2,000원으로 판매되어 실제 장부상 20,000,000원인데 2,000원이 차이가 납니다. 1주를 덜 받은게 되는데. 이거 처리를 1주를 더 처리해야 하는건지 아니면 2,000원을 처리할 방안이 있는지 문의드.. | |||||
| 56,058 | 타 법인 주식 매입 후 다시 판매시 문의드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2022-07-14 | |
| 16년 구입당시 10,000주를 2,000원에 매입을 했고 다시 22년에 다른 사람에게 주식매매시 총 9,999주가 * 2,000원으로 판매되어 실제 장부상 20,000,000원인데 2,000원이 차이가 납니다. 1주를 덜 받은게 되는데. 이거 처리를 1주를 더 처리해야 하는건지 아니면 2,000원을 처리할 방안이 있는지 문의드.. | |||||
| 56,057 | 법인차량 할부 문의 | 전표분개 | sy1*** | 2022-07-14 | |
| 안녕하세요 법인업체입니다 법인 차량을 구매하였습니다 신한카드 측에 할부를 진행하였고, 할부상환스케줄표를 받았습니다 <1월 구매 차량> 대출금액 : 36,687,290원 할부이자 : 5,444,685원 <7월 구매 차량> 대출금액 : 40,000,000원 할부이자 : 3,575,045원 입니다 구매 당시 분개는.. | |||||
| 56,056 | 간이과세자 납부의무면제 | 부가가치세 | men*** | 2022-07-14 | |
| 세금계산서를 발급할수 있는 간이과세자로 세금계산서를 발행하게 되어 예정신고를 하여야 합니다. 이때 기준금액 4,800 미만은 납부의무면제가 되는 기준이 어떻게 되는지요? 이 기준금액은 해당연도 공급대가 합계액이 4,800 미만일 경우라고 되어 있는데요. 1. 간이과세자 예정신고시 1~6월의 공급대가가 4,8.. | |||||
| 56,055 | 부가세 공제 가능 차량인지 여부 | 부가가치세 | eige*** | 2022-07-14 | |
| 안녕하세요. 개인사업자가 업무용 차량으로 "렉스턴 스포츠 칸" 을 구매했는데 부가세 공제가 가능한 차량인지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 56,054 | 부가세신고 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-07-14 | |
| 안녕하세요 법인여행사업자입니다. 중국에 저희 여행사에 대해 SNS에 홍보를 요청하였고, 1000만원 입금을 하였습니다. 부가세신고안하는게 맞는건가요? 부가세신고를 안하는게 맞다면, 증빙서류로는 계약서와 외화입금증으로 비용처리가 가능할까요? | |||||
| 56,053 | 한국관광공사 휴가지원금 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-14 | |
| 한국관광공사에 근로자휴가지원금 기업부담금으로 돈이 출금되었는데 이거는 어떻게 처리하면될까요? | |||||
| 56,052 | 특허수수료 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-14 | |
| 특허수수료로 공과금 지급한내역이 많은데 이건 전부 세금과 공과로 처리하면되띾요? | |||||
| 56,051 | 연구비반납 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-14 | |
| 연구비 받았다가 다시 반납한거는 무슨계정으로 처리해야될까요? 이전에 뭔가 잡이익으로 처리한거같기는한데... 연구비 반납한게 많아서요. 분개를 어떻게 해야할까요? | |||||
| 56,050 | 신고유형 변경된 개인사업자의 업무용승용차 ? | 종합소득세 | spc*** | 2022-07-14 | |
| 기존에 간편장부대상자라 업무용승용차를 정률법으로 감가상각중이었는데 해당 업체가 올해부터 복식부기의무자로 변경되면 감가상각은 기존대로 계속 정률법으로 하면 되나요? | |||||
| 56,049 | 무상증자 분개와 이익잉여금 마이너스일 경우 | 결산 | sju5*** | 2022-07-14 | |
| 안녕하세요, 급하게 중간결산 중 잘모르겠어서 여쭙니다. 1. 무상증자 분개하는 법 2. 이익잉여금이 마이너스일 경우에 대해서 어떻게 대처하는지 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
