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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,292 | 재평가 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-11-03 | |
| 개인사업자 병원이 가지고 있는 건물과 토지를 재평가 하고자 합니다. 재평가 금액은 감정기관의 감정을 받아서 재평가하려고 하는데 회계상 일반기업회계 기준에 따라서 재평가해놓고 세법상으로 손금불산입 으로만 하면 될까요?? 회계상으로 재무제표에는 토지와 건물의 가액을 증가시켜놔도 될까요?? .. | |||||
| 57,291 | 특수관계인에게 자금 대여 후 폐업 | 법인세 | corr*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요. 당사는 올해 10월로 폐업을 하였는데 폐업당시 대여금이 있습니다. 대여금 잔액은 모두 주주(법인) 및 특수관계법인입니다. 위와 같은 상황일 경우 당사가 법인세 신고시 가지급금 인정이자 및 이자비용 손금 불산입등을 제외하고 고려해야 할 부분이 무엇이 있을까요? 아울러 차입한 법인 입장에서도.. | |||||
| 57,289 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-03 | |
| 1. 20년도 고용증대세액공제 직전(19년도 17명 -> 20년도 18명으로 1명증가) 세액공제 7,700,000 20년도 법인결산시 이월했습니다. 2. 21년도 고용증대세액공제 직전(20년도 18명 -> 21년도 23명으로 5명증가) 세액공제 38,500,000 21년도 법인결산시 4,500,000 세액공제 나머지 이월했습니다. 3. 22년도 고용증증.. | |||||
| 57,288 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-03 | |
| 1. 20년도 고용증대세액공제 직전(19년도 17명 -> 20년도 18명으로 1명증가) 세액공제 7,700,000 20년도 법인결산시 이월했습니다. 2. 21년도 고용증대세액공제 직전(20년도 18명 -> 21년도 23명으로 5명증가) 세액공제 38,500,000 21년도 법인결산시 4,500,000 세액공제 나머지 이월했습니다. 3. 22년도 고용증증.. | |||||
| 57,286 | 종합소득세 중간예납 분납 | 종합소득세 | kapsy8*** | 2022-11-03 | |
| 종합소득세 중간예납 분납관련 문의 드립니다. 종합소득세 중간예납 금액이 6천만원이 나왔는데요. 따로 징수유예 신청없이 이번에 3천만원 납부하게 되면, 세무서에서 자동으로 1월31일까지 3천만원 납부하게 되는 고지서를 따로 보낸다는데 맞을까요? | |||||
| 57,284 | 비용이 너무 많을 경우 | 종합소득세 | jun*** | 2022-11-03 | |
| 개인사업장인데요 2022년 올해에 비용이 너무 많은 상태입니다. 이 경우 비용을 이월시키는 방법이 있다고 하는데 어떤 방법인지 알 수 있을까요? 감사합니다 | |||||
| 57,283 | 위수탁매입전자세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-11-02 | |
| 안녕하세요? 2022년 10월 26일에 거래처로부터 운송서비스를 받고, 거래처로부터 위수탁매입전자세금계산서를 받았습니다. 이 위수탁매입전자세금계산서를 2022년 2기 확정 부가세 신고시 반영할 때, 공급자를 위탁사업자로 반영해야하나요? 아니면, 수탁사업자로 반영해야하나요? | |||||
| 57,281 | 불법건축물증축관련 매입세액공제 | 부가가치세 | han5*** | 2022-11-02 | |
| 안녕하세요 당사는 부동산임대(창고) 사업자입니다 *시청에서 건축허가를 받아서 공사를 하였습니다 *하다보니 허가외 불법건축물(창고외부일부) 증축비용 약 7천만원(부가세별도) (질의사항) 1)불법건축물 증축에 대한 부가세환급이 가능하지요? | |||||
| 57,280 | 법인세납부 분개 | 법인세 | love0*** | 2022-11-02 | |
| 세무조사후 2019~2021년 법인세를 추가로 납부하였습니다. (각 추가납부액 ,1백만원 가정) 사유: 영농조합법인 (경영체 미등록으로 인하여 영농조합법인 세액감면한거에 대한 조사임) 추가납부한거에 대한 분개와 세무조정 알려주세요. | |||||
| 57,279 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-11-02 | |
| 늘 감사드립니다. A(채권자), B(채무자)로 칭하겠습니다. A가 B에게 물건을 제조하여 2019년 과 2020년에 납품을 하고 물건 대금 일부를 회수하지 못하였습니다. 여러번 독촉을 하였으나 결재를 안해주고 B는 결국 2021.05.20에 폐업을 하였습니다. 참고로 2019년에 10.31 / 11.30 /12.31 세금계산서 발급 .. | |||||
| 57,278 | 앞전추가질문3 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-11-02 | |
| 질문1 개인이 부동산임대를 수익이 없이 ( 환급받은 금액이(몇천만원))있다 하더라도 10년정도 유지하고 교회법인에게 넘길경우 환급받은세금을 토해내야 하나요? (잔존가액계산) 질문2 10년전이라 하더라도 토지와 건물가액을 지을당시 3억이 들어가는데 예를 들어 3억에 매매해도 되는지요? 아니면 시가상당.. | |||||
| 57,277 | 앞전추가질문2 | 상속·증여세 | dhr1593*** | 2022-11-02 | |
| 이번 기성고 110000000만원을 개인이(a) 건물소유자(목사님)에게 돈이 지급되어서 건설회사에 지급이 되어야 하는데 개인이(a) 교회로 110,000,000원을 대금지급이 되었고 이돈이 목사님에게 지급되어서 건설회사에 지급이 되면은 증여가 성립이 되는지요? | |||||
| 57,276 | 앞전추가질문 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-11-02 | |
| 만약 교회에 무상임대로 주게 된다면 개인이 임대수익 신고안해도 무방한지요? 임대차계약서에 무상으로 줄 수도 있다 하던데 이렇게 하면 법의저촉이 되지 않는지요? 개인사업자 부동산임대(토지,건물)을 교회로 포괄양도양수 한다면 절차와 수순은 어찌 되는지요? 혹시 개인부동산임대사업자가 추징할 수 있는 금액은 어.. | |||||
| 57,275 | 고시원(숙박업)도 노란우산공제가 되나요? | 종합소득세 | totw*** | 2022-11-02 | |
| 고시원(숙박업)도 노란우산공제가 되나요? | |||||
| 57,274 | 상품권 지원금 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2022-11-02 | |
| 당사는 제휴업체와 판매제휴계약을 맺고 상품 판매를 진행 고객 프로모션으로 온라인 상품권 5만원 지급 예정 (당사 상품가입 고객에게 온라인 상품권 지급) 당사와 제휴업체가 5:5씩 분담 <질문> 1. 당사가 상품권을 구입하고 제휴업체로 부터 분담금을 받을경우 ㄱ. 세금계산서 발행을 해야하는지 .. | |||||
