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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,163 | 포괄양수도 관련 질문(폐업일, 잔존재화 관련) | 부가가치세 | jomise*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요? 1. 포괄양수도계약서의 양수도일이 7/1이라면, 양도받는 사업장의 폐업일은 6/30일이 되어야 하나요 7/1일이 되어야 하나요? 2. 포괄양수도시 양도받는 사업장의 폐업부가세 신고를 하면서 재고와 고정자산에 대해 간주공급을 계산해서 부가세를 납부해야 하나요 아니면 그냥 부가세공제를 받고 폐업하면.. | |||||
| 56,162 | 부동산임대공급가액명세서 작성 문의 (갱신계약) | 부가가치세 | 410ap*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요, 상담 업무에 노고가 많으십니다. 부가세 신고서식 중 [부동산임대공급가액명세서] 질문드립니다. 저희는 우선 법인이고 계약 관계는 하기와 같습니다. 저희도 실건물주에게 임차해서 쓰고있는데, 건물주 승인받아 또 다른 법인에게 전대를 줬습니다. 실 건물주 → 저희 회사 : 임대차 계약 저희 회.. | |||||
| 56,161 | 금거래계좌 사용여부 | 부가가치세 | preci*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요. 최종소비자에게 14K, 18K 귀금속을 판매하는 개인사업자입니다 매입처에게 상품을 공급받고 대금결제시 금거래계좌를 사용해야하는지 궁금해요. 금거래계좌는 진작에 개설되어있었는데 사용한적이 없습니다. 공급받은 금사업자가 금거래계좌에 부가세를 입금하지 않으면 매입세액 불공제된다고.. | |||||
| 56,160 | 간주임대료 매입매출전표에 전표분개하기 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-20 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 간주임대료 부가가치세 신고서에 반영건에 대해서 제가 더존회계프로그램쪽에 문의 했더니 매입매출전표에서 '14'번 건별로 입력하면 된다는 답변을 받았는데요. 질문1. 전표분개는 어떻게 해야하나요? 저희가 아래처럼 답변을 받았거든요 1. 간주임대료는 보증금이자도 부가세법상 매.. | |||||
| 56,159 | 지연수취가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반법인입니다. 거래처A에서 2022년 3월분 세금계산서를 2022년 5월 6일에 오류로 발급하여(작성월을 3월로 함.), 작성월을 3월로 하여 수정세금계산서를 발급하였습니다. 부가세 포함하여 ￦77,223,740과 ￦78,455,740으로 발급하였다가 수정사유를 착오에 의한 이중발급으로 하여 -￦.. | |||||
| 56,158 | 안분 수입세금계산서 | 장부 | weedya8*** | 2022-07-20 | |
| 매입세액안분할때 과면세 매출구분안될때 수입세금계산서 들어온것도 불공해서 안분계산해 줘야되나요? | |||||
| 56,157 | 건물등감가상각자산취득명세서에 건설중인자산 포함여.. | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 부가가치세 신고서식중에 '건물등감가상각자산취득명세서'에 건설중인자산 구입한 내용도 기재가 되어야 하나요? | |||||
| 56,156 | 성실신고 매출누락 | 종합소득세 | lim7*** | 2022-07-20 | |
| 현재 7월에 성실신고자 매출(제조)14억 (소득금액 1억3천 ) 이지만 누락금액은 100만원 입니다. 소득금액 10%로도 못미치는 금액이라 성실신고세액공제는 토해내지 않을꺼같은데요 부가세는 수정신고하면 된다지만 성실신고확인서까지 수정하면서 종합소득세 수정신고해야하나요?? 소득금액합계표와 조.. | |||||
| 56,155 | 개인사업장의 외환차손익 | 종합소득세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 개인사업장이며 해외로 용역을 제공해서 영세율 수입이 발생하는 곳입니다. 법인이 아닌 개인사업장이라 따로 통장을 기장하지는 않는데요 해외 수입 외화에 대해서 환전을 할 경우 발생하는 외환차손익을 개인사업장도 모두 반영을 해야하는건지 실무적으로 알 수 있을까요? | |||||
| 56,154 | 개인사업지 법인 포괄양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요 *상가분양을 받아 개인부동산임대 사업자등록을 하였습니다 *계약금 중도금은 개인사업자로 환급을 받았습니다 (질의사항) 1) 잔금은 법인사업자를 설립하여, 포괄양도양수로 이전하려고 합니다 양도양수가 가능한지요? 기존의 개인사업자에서 환급받은 금액은 다시 또해내지는 않는지요? | |||||
| 56,153 | 부동산임대업 문의드립니다. | 부가가치세 | easpor*** | 2022-07-20 | |
| 부동산 임대업입니다. 토지를 구매하고 거기에 임대업할 건물을 짓고있습니다. 4층짜리고 1층은 상가 , 2~4층은 주택입니다. 건설업회사에 대행맡겨서 짓고있는데 공사대금에대한 세금계산서가 여러건있습니다. 과세,면세 공사대금이 있는데, 이경우 안분계산을해줘야할까요? 과세 불공제사유는 멀로하면될까.. | |||||
| 56,150 | 지하수개발공사비 | 부가가치세 | pooh0*** | 2022-07-20 | |
| 공장신축이전을 하면서, 토지취득후, 공장을 신축하는 과정에 지하수개발공사비로 8,800,000원 세금계산서를 수령했는데요, 1.이는 토지의 자본적지출로 보아 불공제 인가요? 2.아니면 수처리 시설로 보아 공제가능한지 궁금합니다. 3.만약 수처리시설로 보아 공제가능하다면, 감가상각자산인 건물가액에 포함하여야.. | |||||
| 56,149 | 외국납부세액공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-19 | |
| 항상 감사합니다. 구글 애드센스매출에 원천징수가있어서 이거에대한 법인세신고떄 외국납부세액공제를 받고싶은데 작성해야할서식이있을까요? | |||||
| 56,148 | 의제매입세액 공제율 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-19 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업법인입니다. 부가가치세 신고서의 과세표준 명세에 입력하는 업종코드는 154400(식료품 제조업)입니다. 당사가 직영하는 음식점은 없습니다. 즉, 사업자등록증상의 업종이나 업태에 음식점은 없습니다. 이 경우, 당사는 의제매입세액 공제율을 4/104를 적용해야 하나요? 아니.. | |||||
| 56,146 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-19 | |
| 1. 제조업종입니다 유상샘플 데빗노트만 있는경우에 수춤매출로 부가세신고하고, 외화획득명세서 작성하면 되나요? 이런경우 구분을 재화로 표시해야 하나요? 용역으로 표시해야 하나요? 잡이익으로 잡아야 할까요? 제품매출로 잡아야 할까요? 2. 개인사업자(복식장부대상자) 부동산임대업종은 임대수입외에 관리비수입.. | |||||
