온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 57,351 | 기부금 손금산입 | 법인세 | ty8*** | 2022-11-08 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업 법인입니다. 당사에서 사회복지관에 제품을 \3,100,000 어치 기부 하였습니다. 이 사회복지관이 법정기부금 단체인지, 지정기부금 단체인지는 아직 모르고 있습니다. 지금부터 질문 드리겠습니다. 1.기부처가 법정기부금 단체인지, 지정기부금 단체인지에 상관없이 당사.. | |||||
| 57,348 | 투자금분개 | 전표분개 | kym*** | 2022-11-08 | |
| 법인이 개인에게 지분투자를 했습니다 1.투자금 이익에 대한 지급을 개인이 법인에게 22% 공제후 지급을 했는데요. (원천세신고함) 이경우 지급한 개인과 수령한 법인의 양쪽 입장의 분개 알고싶습니다 2.법인세 신고와 종합소득세 신고시 합산신고하는지.... 22% 원천에대해서 기납부세액으로 공제를 하는건지도.. | |||||
| 57,347 | 세금 분납문의 | 종합소득세 | huipa*** | 2022-11-08 | |
| 수정신고후 납부세액을 분납하고자하는 경우 (요건된다고가정시) 수정신고하면서 납부기한연장신청을 하나요? 아니면 수정신고후 고지서가 오면 징수유예신청을 해야 하나요? | |||||
| 57,346 | 만 65세 이상 일용직 고용노동보험 공제 | 고용보험 | qkrtjdg*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요. 만 65세 이상 일용직 고용노동보험에 대해 문의드립니다. 만 65세 이상(생일지남) 일용직은 고용노동보험을 제외하는 게 맞을까요? 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 57,345 | 주식소각 | 법인세 | han5*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요 당사는 건설회사입니다 *2022년도중에 주식수를 소각하였습니다 *당초 : 141,000(주당 10,000)에서 91,000(주당 10,000) *자본금은 그대로 1,410,000,000원 그대로 입니다 (질의사항) 1)위와같이 주식수를 소각한경우 회계처리를 따로 해야 하는것이 있는지요? 2)법인세신고때 주식이동상황명세서상에 .. | |||||
| 57,344 | 법인카드 사용내역 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-11-07 | |
| 법인사업장에서 법인카드로 대표가 개인적으로 병원, 약국등 결제했을때 위 금액들 비용으로 인정하면 안되지만, 법인대금나간것때문에 전표 전송을 해야되는데 이때 처리를 어떻게 해야하나요..세무조정으로 손불 없이 회계처리로 처리 방법 문의드립니다. | |||||
| 57,343 | 겸업사업자 | 부가가치세 | kij58*** | 2022-11-07 | |
| 면세(92%)+(과세8%) 사업장 폐업시 고정자산 세금계산서 발행시 면세로 발행하면 되나요? | |||||
| 57,342 | 취업규칙 증빙자료 | 증빙 | sy1*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요 법인입니다 취업규칙 내 직원의 부모 칠순,팔순시 경조비를 지급하게끔 명시되어있습니다 코로나로 인해 잔치는 따로 안한다고 하는데 증빙자료는 어떤걸로 해야할까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 57,339 | 비거주자도 자경농지 감면이 적용이 되는지 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-11-07 | |
| 갑은 2010년에 뉴질랜드에 이민을 가서 2022.10월현재에도 뉴질랜드에서 살고 있습니다 한국에는 주민등록이 되어 있기 하지만 실제로는 뉴질랜드에서대부분 기간 살고 있습니다 갑의 어머니가 a토지를 30년이상 농사를 짓고, 2019.06.17일 사망하여 갑에게 상속이 되었습니다 갑이 2021.12.25일 a토지를 경매로 양도.. | |||||
| 57,338 | 법인세 결손금 소급공제 | 법인세 | stberry79*** | 2022-11-07 | |
| 21년 결손금 소급공제 신청해서 돈이 환급이 되었는데 1) (차) 보통예금 100/ (대) 법인세 환입액 100 분개 하면 되는건가요? 2) 그리고 세무 조정 사항에 익금불산입 기타 처리 하면 되나요? | |||||
| 57,335 | 차량결함으로 교환 회계처리 문의 | 법인세 | pure*** | 2022-11-07 | |
| 법인차량 결함으로 교환되었는데 회계처리 및 고정자산관리 관련 궁금합니다. <참고> 1. 차량모델 변경(차액만큼 추가금액 지급) 2. 차량번호 동일 3. 업무용승용차 기존차량의 경우 매각으로 보고 새로 교환일에 신규취득을 추가로 설정하는건가요? 아니면 고정자산 등록 기존차량 당기증가에 추가지급분.. | |||||
| 57,334 | 수정신고문의 | 종합소득세 | huipa*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하세요. 수정신고와 관련하여 문의드립니다. 20년귀속 소득세를 기한내에 신고(간편장부)하였는데 중특세 대상 업종이 아닌데 중특세 세액공제를 적용하여 최근 세무서로부터 해명통지를 받은 경우, 수정신고시 중특세는 빼고 중소기업사회보험료와 관련된 세액공제를 추가하여 수정신고 할 수 있나요.. | |||||
| 57,333 | 수출 제품에 대한 회계처리 | 계정과목 | 2chang*** | 2022-11-07 | |
| 안녕하십니까. 저희는 해외로 제품을 수출하는 업체로 10월 말 선적을 위해 제품을 출고 하였고 11월에 선적하였습니다. 인도조건은 FOB로 선적시 매출을 인식하고 있습니다. 이때 10월말에 출고된 제품은 어떤 계정처리를 해야 하는지 궁금합니다. 적송품 이라는 계정을 사용해도 되는것인지, 제품으로 .. | |||||
| 57,332 | 소득세 중간예납 자진신고 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-11-07 | |
| 2022년 상반기 매출액 하락으로 인하여 소득세 중간예납액의 30%에 미달하기에 소득세 자진신고를 할려고 합니다. 그동안 소득세 확정신고는 매입액이 너무 부족하여 장부상 이익이 너무 많이 발생하여 계속 추계신고를 해왔었습니다. 그런데 중간예납은 2022년 상반기를 자진신고를 하고 2022년귀속분 종합소득.. | |||||
| 57,331 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-06 | |
| ***** 21년 법인세 신고시....고용증대기업에 대한 공제세액계산서를 보면 2차년도 세액공제액 계산(상시근로자 감소여부) 작성시에... 1) 1차년도(직전과세연도)대비 상시근로자 감소여부는===> 20년도를 말하는건가요? 20년도와 21년도를 비료하여 감소여부작성하는것인가요? 2) 1차년도(직전)과세연도 청년.. | |||||
