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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,384 | 기준경비율신고 세무서조사후 수정신고 | 법인세 | han5*** | 2022-11-09 | |
| 안녕하세요 당사는 부동산임대사업자입니다 *2017년-2021년까지 간이과세자에 해당되어(매년 매출 약 4천만원) *2017년-2021년까지 소득세신고 간평장부인데 기준경비율로 신고하였습니다 *2022년현재 세무서에서 조사후 수입금액 변동됨 (매년도 약 8천만원) (질의사항) 1)당초에 기준경비율로 신고하였던것을 .. | |||||
| 57,383 | 국가과제 참여업체의 연구수당 회계처리 | 전표분개 | ei63809*** | 2022-11-09 | |
| 올해 1월 연구수당으로 직원에게 상여가 지급되었는데 , 이 때는 4대보험 및 갑근세 차감 후 금액으로 입금해 드렸습니다. 그러나 , 국가과제에 경비 청구 할 때는 원 상여금을 청구 하게 되는데 그럼 나머지 차액금은 어떻게 잡는 건지 궁금합니다. | |||||
| 57,382 | 성실신고확인 대상자 업무용승용차 관련 문의 드립니다.. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-11-09 | |
| 성실신고확인대상자가 업무용승용차를 2대를 보유시에는 1대에 대하여 업무용전용보험에 가입하도록 되어있습니다. <질문드립니다.> 질문>만약에 1대에 대해서 업무용전용보험에 가입하지 않을 경우에는 감가상각비와 관련비용에 대해서 50%만 비용처리 되는 것인가요? 질문2> 추가 1대에.. | |||||
| 57,381 | 건물토지 분개및 건물취득가액 해당사항 | 전표분개 | soyoun*** | 2022-11-09 | |
| 안녕하세요 건물을 구매하게된 부분에 대해서 분개하는것에 대해 문의가 있어서 남깁니다. 건물 2,382,153,520(공급가액)+238,215,352(부가세) 토지 3,287,846,480(면세) 부동산중개수수료 22,680,000(공급가액)+2,268,000(부가세) 부동산소유권등기수수료 1,400,000(공급가액)+140,000(부가세) 취득세 261,863.. | |||||
| 57,380 | 베트남 비거주자의 한국 납세의무 | 법인세 | totw*** | 2022-11-09 | |
| 한국에서 갑법인 소호사무실에 본점을 두고 도소매업으로 스크린골프 장비를 인터넷으로 베트남에서 한국으로 판매하고 , 한국에서 호주로 골프용품을 수출하는 업종을 영위 중입니다 이때 갑법인의 대표 a가 베트남에서거주하고 있어서 비거주자입니다 질문1. 갑법인에서 a가 급여를 받는것으로 할때 a의.. | |||||
| 57,379 | 한번 성실 신고대상자이면 그다음년도에도 계속 성실신.. | 종합소득세 | totw*** | 2022-11-09 | |
| 갑이 온라인 도소매업으로 2022년에 매출이 15억이넘어서 성실신고대상자가 되었습니다 만약 2023년 매출이 15억이하로 떨어지만 2023년도 부터는 다시 성실신고대상자가 아니라 일반 신고로 하면 되나요? | |||||
| 57,378 | 세금계산서발행 | 부가가치세 | peyk*** | 2022-11-09 | |
| 안녕하세요 법인간 자산양수도(기계장치) 거래를 진행하고 장비의 대금이 워낙 커서 계약금 중도금 잔금등 3회이상으로 나눠 대금을 지급하기로 계약을 맺었습니다. 지급시기나 지급일은 없고,대금지급시기에 단계적으로 지켜져야하는 조건만 계약서에 적었고 지급날짜가 계약서에는 없습니다. 이런경우 중도금.. | |||||
| 57,377 | 신축건물 환급신청 | 부가가치세 | kym*** | 2022-11-09 | |
| 1.풀빌라신축입니다. 조기환급신청하려합니다. 수영장의 경우 토지부분으로 봐서 불공처리해야하는지... 2.환급신청시 거래처에 어떤 서류를 요청해야하는지요? 3.전체다 과세로 사용할거면 안분할 필요없이 모두다 환급신청해도 되는건지... 토지랑 건물 공동사용부분은 면적으로 안분하면 되는건지.. | |||||
| 57,376 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-11-09 | |
| 20년 12월 10일 입사해서 22년 11월까지 연차는 다 사용했고, 22년 12월 10일에 새로 발생한 연차 16개는 하나도 안쓰고 22년 12월 18일에 퇴사처리를 했습니다. 이런경우 퇴직시 연차수당 받을수 있나요? | |||||
| 57,375 | 매출인식시기 및 외화계좌 회계처리 방법 | 장부 | munjo*** | 2022-11-09 | |
| 안녕하세요. 국제해운대리점(법인)을 영위하는 사업장의 회계처리에 대한 문의드립니다. 해당 기업은 중소기업이며 외감대상기업도 아닙니다. 선주의 대리인 자격으로 입출항 전반에 관한 모든 권한을 선주로부터 위임 받아 업무를 수행하고 한국항에 입항하는 선박에 대해 수수료를 받아 매출을 인식하고 있습니다. .. | |||||
| 57,374 | 벤처기업투자소득공제 | 종합소득세 | bangga1*** | 2022-11-08 | |
| 부동산임대업과 근로소득 합산신고를 하는 개인 사업자 입니다. 벤처기업투자 소득공제 적용시 부동산임대소득도 공제대상 범위 소득에 해당이 되는지 문의 드립니다. | |||||
| 57,373 | 귀속지급월 | 원천징수 | weedya8*** | 2022-11-08 | |
| 8월귀속 9월지급 이렇게 매월 근로소득 ,사업소득있는데 거래처에서 이번에 알고보니 사업소득은 지급귀속다른게 맞으나 근로는 9월귀속 9월지급이라고 합니다 이제까지 작년부터 계속 근로를 1월귀속 2월지급 /한달씩 밀려서 귀속지급월다르게 신고했을때 지금이라도 최선적으로 실무적인 방법으로 10월부터 할수있는.. | |||||
| 57,372 | 구건물 헐고 신건물 신축후 양도시 취득시기와 취드가.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-11-08 | |
| 1994년 6월에 갑이 서울 단독주택을 매매로 취득했습니다 매매계약서는 가지고 있지 않습니다 2년동안 전세를 다른사람에게 주고 나서 구건물을 헐고 신축건물을 도급계약으로 양도했습니다 1996년 07월에 신축건물(다세대주택및 상가 ) 5층 짜리를 완공했습니다 질문1. 토지의 취득시기와 , 건물의 취측시.. | |||||
| 57,371 | 매입할인 | 계정과목 | ty8*** | 2022-11-08 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 제조업 법인입니다. 당사에서 거래처로부터 원재료를 \500,000,000 매입하였습니다. 이 중, \50,000,000에 대해서 할인을 받았습니다. 즉, 원재료 매입대금은 \500,000,000 중에서 \50,000,000은 제외하고 지급하면 되는 상황입니다. 이 원재료 매입할인액.. | |||||
| 57,369 | 분양수입(부동산매매업) | 종합소득세 | han5*** | 2022-11-08 | |
| 안녕하세요 *당사는 부동산매매업으로 (자가 신축)하였습니다 원룸으로 사용하고 있습니다 이후 5년정도 임대하다가 2021년도에 전체를 일괄양도하였습니다 *2021년도 복식부기로 신고하였습니다 *수입금액: 13억원입니다 (질의사항) 1)위 내용에서 성실신고대상사업자인지여부를 문의 드립니다 죄송합니다만 .. | |||||
