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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,531 | 등록전 매입 매출 세금계산서발행 | 부가가치세 | hyoun*** | 2026-02-13 | |
| 사업자등록증 12월1일로 1월에 사업자등록 신청 했습니다 일은 11월부터 시작 하였고요 공급자인 저는 1월에 11월 12월 세금계산서를 발행해 주었습니다 저희쪽은 문제가 없었는데 공급 받은 쪽에서 등록 전에 세금계산서 발행분은 매입공제 안된다고 세무서에서 연락이 왔습니다 매입공제가 안되나요 | |||||
| 72,530 | 월세 선지급 월세세액공제 | 종합소득세 | eee*** | 2026-02-13 | |
| 월세를 25.12월에 2년분을 선지급했습니다. 240만원이요(한달월세10만원) 25년귀속 연말정산시 240을 세액공제적용해야 되나요? 12월 해당된 1개월분(10만원)만 세액공제로 적용해야 될까요? | |||||
| 72,529 | 법인이 비영업대금 이자수익 받을때 | 결산 | kctaw*** | 2026-02-13 | |
| 법인이 비영업대금 이자수익 받을때 가지급금계정과목써서 4.6% 가지급금인정이자 조정서식 안써도 되는거 맞죠? 대여금성격으로 계정과목 써도 되는 여쭤봅니다. | |||||
| 72,528 | 감가상각문의 | 법인세 | magic1*** | 2026-02-13 | |
| 법인회사입니다 유니버스로 차량운송수입 발행하고있습니다 통근이나 야유회시 차량대여운송 감가상각내용년수 문의드립니다 참고할만한 자료또한 부탁드립니다 | |||||
| 72,527 | 법인 vs 법인 간의 대여금 | 법인세 | men*** | 2026-02-13 | |
| 해당 법인은 상대 법인과 특수관계입니다. 상대 법인에게 1억을 대여하고 이 부분에 대한 이자등은 약정을 따로 하지 않았습니다. 법인간의 대여금에 대한 이자 부분은 어떻게 정리해야 하나요? <대여한 법인> 1. 인정이자를 계산하여 세무 조정 사항에서만 조정하면 되나요? 2. 조정사항에.. | |||||
| 72,526 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 1. 주택임차차입금 원리금 상환액은 무주택 세대주가 아닌 무주택 세대원도 연말정산시 공제가 가능한가요? 2. 연금저축 8,250,000 /퇴직연금 9,000,000 이면 세액공제가 어떻해 되나요? 그리고 연금저축부터 공제후 퇴직연금 공제인가요? | |||||
| 72,525 | 기타소득 | 법인세 | su090*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요. 기타소득건이 총 9건있는데요. 매월 기타소득간이지급명세서를 제출했다면 연말에 거주가기타소득지급명세서는 제출하지 않는 건가요? | |||||
| 72,524 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 25년 귀속 26년 3월 10일까지 연말정산시 연말정산자료중 현금영수증에 주택임차료 금액이 있는데,,,,2주택입니다...이런경우...현금영수증 공제시...주택임차료금액만큼은 제외하고 공제를 받아야 하나요? | |||||
| 72,522 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 25년 귀속 26년 3월 10일까지 연말정산시... 기부금도 따로 신고를 해야 하나요? | |||||
| 72,521 | 확정급여형(DB형) 퇴직소득원천영수증 중간정산금액 반.. | 법인세 | gh*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요 법인사업자(외감법인)가 퇴직금지급시 중간정산지급을 한 근로자(입사일부터 2025.11.30일)까지 퇴직금 계산(14,098,100)하여 퇴직연금계좌에 불입하였습니다(이연퇴직소득세 기재 반영) 26년01월31일 실재 퇴직일에 2025.12.01~2026.01.31일까지의 퇴직금 2,179,210원을 퇴직연금 계좌에 이연퇴직소득세.. | |||||
| 72,519 | 내일채움공제 만기건 | 종합소득세 | hsb1*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요 중소기업 취업자 소득세 감면대상기간이 2024년 10월 종료됐어요 내일채움공제 공제금 지급은 2025년 5월달에 만기 됐어요 이런경우 내일채움공제 기업기여금은 종소기업의 청년근로자 90% 감면은 반영해도 문제없나요 이미 중소기업 취업자 소득세 감면은 종료됐어요 | |||||
| 72,518 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2026-02-12 | |
| 1. 25년 11월에 혼인신고를 했습니다...그러면 혼인신고세액공제를 받아도 되나요? 혼인신고세액공제를 받기 위한 다른조건이나 급여한도등이 있나요? 월할로 세액공제를 받으면 되나요? 아니면 혼인신고세액공제 50만원 전액 다 받으면 되나요? 2. 중간입사자입니다....국민연금은 직장가입자 고지금액은 전제 다 공제해.. | |||||
| 72,517 | 연말정산 근로소득 총급여 500만원 이하 부양가족 문의.. | 급여 | kej0*** | 2026-02-12 | |
| 안녕하세요 법인 대표자인데 아들이 이 회사에 12월에 한달분만 급여신고 되어있어요! 총급여 649,860원이고, 소득금액은 194,958원 입니다. 대표자 부양가족으로 기본공제는 못들어가도, 신용카드등, 보험료, 교육비등 공제 가능할까요? | |||||
| 72,516 | 세법상 이자비용에 대해 미지급비용을 안 잡을 경우 | 법인세 | yujih*** | 2026-02-12 | |
| 수고 많으십니다. 2025년 12월분 이자비용 1,000원을 2026년 1월에 지급하게 됩니다. 그래서 결산분개로 2025년 12월 31일에 차)이자비용 1,000원 대)미지급비용 1,000원 이렇게 회계처리를 했는데, 세법상 이자비용은 이렇게 해도 세무조정사항이 없는 걸로 알고 있습니다. 그런데 만일 2025년.. | |||||
| 72,514 | 법인 청산시 및 해산시 납부하는 세금관련 문의 드립니.. | 법인세 | hgh9*** | 2026-02-12 | |
| A법인의 해산 청산시 주요 내역은 다음과 같습니다. 주주1명: 홍길동 지분율 100% , 설립자본금: 100,000,000원 청산소득법인세: 30,000,000원 나머지 법인세등은 납부를 했다고 가정하겠습니다. 잔여재산가액: 500,000,000원 , 이익잉여금처분계산서식에 남아있는 차기이월미처분이익잉여금 300,000,000원 위.. | |||||
