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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,832 | 법인세법상 손익 귀속시기 | 법인세 | ei63809*** | 2022-12-12 | |
| 안녕하세요. 당사는 엔터테인먼트회사로써 비디오 제작용역을 공급받았습니다. 계약일은 2022년 11월 이고 최종결과물 납품은 2023년 2월 입니다. 현재 총 계약대금의 일부를 세금계산서를 발급받고 지급하였으며, 이때 지급한 계약대금의 일부를 당기에 비용처리 할 수 있는지 궁금합니다. 다음은 계약 내용 중.. | |||||
| 57,830 | 부가세 조기환급 | 부가가치세 | men*** | 2022-12-12 | |
| 조기환급 신고 기한 알고 싶어요. 매월, 매2월, 예정신고기한 기한이 이렇게 되는지 알고 있는데요. 1. 11월만 가능한건가요? 2. 조기환급도 기한 후 신고가 가능한가요? 예를 들어 일반 개인사업자로 7월에 조기환급 건이 발생하였으나 현재 11월에 파악하게 되어 신고 하려고 한다면 어떻게 해야 하.. | |||||
| 57,828 | 확정급여형 퇴직연금 | 법인세 | youace9*** | 2022-12-10 | |
| 개업후 장부상에 퇴직급여충당금이 전혀 잡혀 있지 않은 상태입니다.( 앞으로도 퇴직급여충당금을 장부상에 반영하지 않을 예정) 확정급여형 퇴직연금만 불입을 하고 차) 퇴직연금운용자산 대)보통예금 이렇게만 회계처리했을때 1.법인 결산시에 퇴직급여충당금 조정명세서를 작성하지 않고 퇴직연금조.. | |||||
| 57,827 | 숙박매출의 매출일자 기준 | 부가가치세 | jun*** | 2022-12-10 | |
| 에어비앤비를 통해서 숙박 매출을 올리고 있는 사업장입니다. 부가가치세 신고용 에어비앤비 자료를 받았는데요 이 경우 매출전표를 입력할때 기준이.. 체크인vs체크아웃vs예약날짜 중에서 어느것으로 입력해야할까요? | |||||
| 57,826 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-09 | |
| 안녕하세요. 자기주식보유분을 직원한테 나누어 주고 급여처리를 했습니다. 이경우 분개를 어떻게 해야하나요? 자기주식 천만원인경우 직원2명에게 준다면 소득세는 어떻게 계산해야하나요? 급여 천만원 / 자기주식 천만원 이렇게 되면 소득세 예수는 어떻게 해야할까요? | |||||
| 57,825 | 법인결산월 변경방법 | 법인세 | janet*** | 2022-12-09 | |
| 현재 12월말 법인인데 6월말 법인으로 변경하고자 합니다. 세무서에 신고를 별도로 해야하나요? 아님 정관만 변경하면 될까요? 2023년에 법인결산변경을 신청하면 2023.01.01~2023.06.30일까지는 결산은 2024.03.31까지하고 2023.07.01~2024.06.30결산은 2024.09.30일까지 처리하는건가요? | |||||
| 57,823 | 선수금 | 법인세 | ma*** | 2022-12-09 | |
| 법인입니다. 수출을 위해서 선수금으로 일부 받아 놓은 금액 1억 시작금형 > 대량 샘플을 제작하기 위해 업체에서 제작 의뢰하고 샘플 제작 후 수거하지않은 제품 폐기가 된 상태입니다. 21년도 선수금으로 처리했습니다. 22년도 결산시 선수금 처리한 금액을 어떻게 해야 하나요? 샘플로 나간금액을.. | |||||
| 57,822 | 자경농지 감면 적용 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-12-09 | |
| 농지 구입당시 70세 여성 현재 84세 입니다 자경입증자료가 농야, 비료, 영농자재구입했다는증빙 뿐이며, 농지원부, 농협 협동조합원, 직불금수령액 이런것은 없습니다 버스로 40분거리에서 재촌 요건은 충족이 되었습니다 이정도 증빙만으로도 자경농지 감면이 가능할까요? | |||||
| 57,821 | 사업자통장문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2022-12-09 | |
| 항상감사합니다. 사업자통장이 한도제한이있어서 수입물품 구입시 해외송금할떄 필요한돈을 일반개인생활통장으로썻습니다.(여러건,큰금액) 이경우 사업자통장이아니여도 비용인정받을수있을까요? 개인생활통장을 홈텍스 사업용통장으로 등록해도 문제가없을까요? | |||||
| 57,819 | 법인 설립 전 차입금 | 결산 | wjsg*** | 2022-12-09 | |
| 안녕하세요. 법인 설립 전 사업 목적으로 집행 된 대여금 및 차입금이 있습니다. 1. 이것도 설립 후 법인의 대여금 및 차입금으로 인식할 수 있을까요? 2. 살펴볼 요건이 있을까요? 3. 가능하다면 전기 자료를 수정해야하나요? 당기에 넣어도 될까요? | |||||
| 57,817 | 양어장 | 부가가치세 | kmj4*** | 2022-12-09 | |
| 어업(장어)종목만 있었는데 같은 사업장에 도소매판매 업종추가 가능한가요 만약 물고기를 오븐에 구워서 판매하게되면 도소매외 다른업종 추가도 해야되나요 | |||||
| 57,816 | 법인 본점 서울로 이전시 취득세 중과문제 | 양도소득세 | totw*** | 2022-12-09 | |
| 부산에 법인의 본점을 두고  , 서울강서구에 다가구주택을 취득했습니다   주택신축판매업으로 사업자등록후 분양할거이라 취득세 중과는 되지 않았습니다  2022.12월말에 부산에서 뒤의 서울 강서구 다가구주택소재지로 본점을 이전한다면  취득세가 중과 되나요? | |||||
| 57,815 | 투자일임(투자대행) 문의드립니다. | 원천징수 | jh0*** | 2022-12-09 | |
| (금액은 예시입니다.) A개인이 B법인(운용사아님, 일반법인)과 투자일임계약을 하고 1억원을 입금. B법인이 B법인 명의로 하여 C법인에 1억원 투자(주식매입). C법인이 B법인에게 배당소득 2천만원 지급.(법인간 배당지급이므로 원천징수X) 1. B법인이 해당 배당소득에 대해 A개인에게 다시 지급할때 배당소득으로 지.. | |||||
| 57,814 | 질문있습니다. | 법인세 | weedya8*** | 2022-12-09 | |
| 첫번째질문입니다.  법인세 수정시 작성하는 과표수정및추가납부계산서 입니다! 가산세 발생하여 새로불러오기 하니 기존에 납부한 9161원이 18번 추가자진납부세액에 자동으로 불러와지는데 이게 맞나요? 아래사진1입니다.  두번째질문입니다. 이렇게 가산세 발생했을때.. | |||||
| 57,813 | 미국에 살고 있는 근로자 4대보험 가입의무 | 국민연금 | totw*** | 2022-12-09 | |
| 한국에서 개인사업장에서 근로소득자인 갑은 미국에 거주중입니다 질문1. 한국에서 국민연금 가입해야 하나요? 질문2. 한국에서 건강보험 가입해야 하나요? 질문3. 한국에서 고용보험 산재보험 가입해야하나요? | |||||
