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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,170 | 질문입니다. | 부가가치세 | su090*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 토지.건물 매입시 "세금계산서"를 건물분 따로 "계산서" 토지분을 받으면 될까요? 예) 토지 10,000 건물 20,000 (부가세별도) 이경우 건물은 공급가액 20,000 부가세 2,000 토지는 계산서 10,000 | |||||
| 58,169 | 매입세금계산서 사업자등록번호 잘못 기재시 가산세 문.. | 부가가치세 | hrbr*** | 2023-01-03 | |
|  안녕하세요. 매입 수기세금계산서 7월에 수취하고 부가세 신고가 이미 되었습니다. 그런데 폐업된 사업자로 수취한 수기세금계산서 인지 모르고 신고가 들어갔어요. 1. 수기 세금계산서를 마이너스 취소(당초 수취한 7월 세금계산서)하고 4분기(착오인식한 날짜)로 날짜작성 연월일 거래처에.. | |||||
| 58,168 | 매출액 대비 연구개발비 비율 | 결산 | sy1*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 결산자료 참고하여 매출액 대비 연구개발비 비율을 구해야 합니다 어떻게 구해야하는지 알 수 있을까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 58,167 | 이자 보상 비율 | 결산 | sy1*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 결산 기준, 이자 보상 비율값은 어떻게 구하는건지 알 수 있을까요? 2019년 2020년 2021년 이자비용 41,357원 4,494,235원 9,324,680원 영업이익 1,309,217,663원 852,710,116원 583,068,.. | |||||
| 58,166 | 인정상여분 근로간이지급명세서 포함여부 | 원천징수 | preci*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 2021년 12월말 결산법인이며 2022년 3월 법인세 신고시 발생한 대표자 인정상여분에 대하여 2022년 4/10일까지 원천징수 신고,납부하였습니다 1. 이 인정상여분은 근로소득간이지급명세서에 포함하여 신고해야 하나요?? 2. 2021년 하반기 근로소득간이지급명세서를 수정 신고해야 하나요? 2022년.. | |||||
| 58,165 | 부가가치세 수정신고 관련 | 부가가치세 | kimji*** | 2023-01-03 | |
| 부가가치세 수정신고 관련하여 문의사항이 있습니다. 1) 2022년 1기 확정 기간 매입세금계산서를 발견을 했는데요. 6월 30일 물품판매대금 257,090 (발급일자, 전송일자 8월 8일) 6월 30일 물품판매대금 -257,090 (발급일자, 전송일자 8월 11일) 위 경우에는 공급가액이 0 원인데. 혹시 부가가치세 수정신고를.. | |||||
| 58,164 | 건강보험 근로자부담분(예수금) 차이 문의드립니다. | 건강보험 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 현재 주식회사(법인)에 재직하며 22년 결산을 앞두고 주요계정과목을 정리하고 있습니다. 12/31 예수금 계정잔액중 건강보험 근로자부담분 차액이 20,000원정도 발생하였습니다. 차이를 살펴보니, 신고액과 납부액과의 차이가 계속 발생해서 지금의 차액이 발생하는 것 같습니다. 12/31기준으로.. | |||||
| 58,163 | 상여지급으로 인한 고용보험 증가액이 차이가 줄지 않.. | 고용보험 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 주식회사이며 법인을 다니고 있습니다. 평소 고용보험 근로자분(예수금)은 월 50만원 정도 나오고 있습니다. 그런데 22년 3월에 상여가 지급되어 과세총액이 전달대비 2배이상 증가하였습니다. 이때문에 고용보험 근로자분이 3배가까운 130만원이 산출된 내역을 노무법인통해 전달받고, 납부하였습니다. .. | |||||
| 58,161 | 대여금에 대한 이자소득원천징수영수증 지급명세서 신.. | 원천징수 | lim7*** | 2023-01-03 | |
| 법인(대표자 아버지)와 주주(자녀) 7/19 1억 법인--->주주 돈이 인출송금됐습니다. 법인은 현재 이자를 안받았습니다.(12/31) 질문1. 결산을 할때 미수수익/이자수익 당좌대출이자율(특수관계자) 4.6% 잡아두면 될까요? 질문2. 아직 이자미수령 상태인테 이자소득원천징수영수증을 해야하나요.. | |||||
| 58,160 | 법인 성실신고 확인서 제출의무 | 법인세 | corr*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 부동산 임대업을 주업으로 하는 법인입니다. 성실신고 확인대상 법인의 경우 성실신고를 확인하는 세무사등을 선임하여 각 사업연도의 종료일이 속하는 달의 말일부터 2개월 이내에 법인세법에 따른 성실신고 확인서를 제출하여야 하나요? 아니면 4월말까지 제출하면 될까요? 감사합니다. | |||||
| 58,159 | 시행사 -분양계약해지에 따른 회계처리 | 전표분개 | rinn*** | 2023-01-03 | |
| 2021년도 분양95% 완료되어 매출액 및 매출원가를 계상하였으나 2022년도 당기 중 준공완료 후 분양 계약이 해지되어 계약금, 중도금 환수로 마이너스계산서를 발행했습니다. 결산과정 중 매출액 및 매출원가를 어떻게 표시해야할지요 매출계약해지에 따른 회계처리 분개를 알고 싶습니다. 그리고 준공완료 후 .. | |||||
| 58,158 | 대손충당금 설정 문의드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 22년 법인세 신고를 위해 대손충당금을 설정하려고 합니다. 전년도는 1/100 대손충당금을 설정하여 현재 약 4,000만원정도의 외상매출금 대손충당금이 있습니다. 22년도 대손충당금을 설정하려고 하는데, 아래와 같이 문의드립니다. 1. 대손충당금 설정액 기준 [1/100 설정시.. | |||||
| 58,157 | 인센티브에 대한 건보로 회사부담분 정리건 | 결산 | whdud*** | 2023-01-03 | |
| 2022년귀속 자산의 증가로 외부회계감사대상이 됩니다 12월말에 사업성과에 대한 인센티브를 지급받았는데 인센티브 지급시 건강보험료를 공제하지 않았습니다 결산조정시 건강보험료 회사부담분에 대한 비용을 경비로 적용해놓아야 하나요? | |||||
| 58,156 | 창업 중소기업등에 대한 감면세액 문의 | 법인세 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 창업중소기업등에 대한 감면세액 주요정보가 아래와 같습니다. (1) 창업벤처 중소기업 (2) 수도권과밀억제권역으로 표기 (3) 최초 소득발생과세연도 : 18년 6월 ~ 18년 12월 [문의] (1) 22년도 법인세 신고에서도 창업중소기업 감면대상이 되는지요? (2) 창업벤처 중소기업.. | |||||
| 58,155 | 법인사업자 부가세공제여.부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-03 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 이고 건설 시행사 입니다 토지구입해서 아파트 등을 지어 볼려고19년-21년 하다가 구입한토지와 사업권을 다른곳에 넘겨주었어요 그동안은 토지구입일을 하다보니 모든 매입관련 부가세는 불공제로 처리를 했는데요 그뒤에도 과세사업을 한게 없다보니 계속 매입부가세는 불.. | |||||
