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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,275 | 원천반기지급기한 | 원천징수 | dhr1593*** | 2023-01-06 | |
| 2022년12월 학원선생님 소득을 2023년1월15일 지급하면은 질문1 원천신고(반기자)인 경우 하반기는 귀속6월7월지급하니까 6월-11월분을 반기로 넣나요 아니면 7-12월로 넣나요 질문2 근로소득간이지급명세서도 마찬가지 인지 횃갈리네요 | |||||
| 58,274 | 고정자산 여부 | 법인세 | prime0*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요. 임차하여 사용중인 사업장 내 진, 출입로의 하수관을 훼손 시켜서 원상복구 식으로 임차인이 하수관 공사를 의뢰해서 대금을 지급한 경우 회계처리 관련 자문 부탁드립니다. (세금계산서 품목은 공장부지내 부대토목공사 및 사면정비공사로 되어 있습니다.) (공사비는 각각 8천만원, 5천만원정도.. | |||||
| 58,273 | 거래처의 폐업으로 대손상각비 인식 시기 여부 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-06 | |
| 법인사업자 입니다. 매출처 '거래처A'이라는 회사가 19년 7월 거래한 외상매출금 8백만원을 갚지 않은 상태에서 '거래처A' 폐업을 19년 12월에 했다면 대손상각비 인식 시기는 언제인가요? 소멸시효 3년인 22년 법인결산시 대손상각비 처리하면 되나요? | |||||
| 58,272 | 차량 매각 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 2023년 1월 5일에 당사의 트럭1대를 중고차매매상사에게 매각하고, ￦4,400,000(부가세 포함)을 입금 받았습니다. 이 차량의 잔존가액은 ￦1,000이었습니다. (취득원가는 ￦48,434,455) 이 거래에 대한 분개가 헷갈리는데요. .. | |||||
| 58,270 | 법인세 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 아래 내용 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. 1 .퇴직급여 충당부채 = 전액손금불산입/ 유보 2. 외화환산손실 = 전액손금불산입/유보 3. 미사용연차충당부채 = 전액손금불산입/유보 4. 벌과금가산세 = 전액손금불산입/ 기타사외유출 5. 미수이자 = 전액익금불산입 / 유보 6. 외화환산이.. | |||||
| 58,269 | 퇴직연금 | 법인세 | huv1*** | 2023-01-06 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 이번에 퇴직금을 지급하는데 퇴직연금 계좌에서 지급한다고 합니다 퇴직소득세 납부신고도 은행쪽에서 한다고 하는데요 그럼 회사에서는 원천신고할 의무는 없는거지요 법인세 신고시 장부상에 연금에서 퇴직금 나간부분만 차) 퇴직금 000 / 퇴직연금 000 전표처리.. | |||||
| 58,268 | 비용처리 문의.(회계처리문의) | 계정과목 | easpor*** | 2023-01-06 | |
| 법인입니다. 사업관련 해외출장을갈경우 해외에서 사용한 비용에대해 영수증,지출결의서만있으면 비용처리가가능할까요? | |||||
| 58,267 | 골프업종 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-06 | |
| 골프업종에서 스크린 시설공사로 5천만원 매입세금계산서 끊겼는데 (스크린 골프) 이경우 고정자산 정률?정액? 어떤걸로 내용연수 몇년으로 진행해야할까요~? | |||||
| 58,266 | 외국근로자 원천여부 | 원천징수 | sungh*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 중국에 체류하는 중국인입니다. 중국에서 당사의 컨설팅및용역업무를 봐주며 당사에서는 중국인 본인의 한국계좌에 매월 천만원의용역비를 지급하고 있습니다. 이경우 당사에서는 원천징수를 하지 않고 국외 인건비 처리를 해도 무방한지 알고 싶습니다. | |||||
| 58,265 | 을종근로소득해당여부와 납세조합문의 | 원천징수 | sungh*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 저희는 독일계은행으로 국내에서는 고유번호를 받았습니다. 국내직원의 급여는 독일에서 국내통장으로 입금받아 지급하고 있습니다. 이경우 1.국내직원의 급여가 을종으로 볼수 있을까요?,(근거세법 요청) 2. 해당한다면 납세조합에 가입하여 원천징수를 할 수 있다고 하는데 납세조합 가입절.. | |||||
| 58,264 | 예약금 정산 관련 질문드립니다. | 계정과목 | qkrtndud7*** | 2023-01-06 | |
| 식당을 운영하고 있습니다 기존 예약시스템 A 을 통해서 예약금을 받고, 방문시 전액 환불을 해드리는 방식을 이용하다가 이용하던 시스템에서 새로운 예약시스템 B로 옮겼습니다. 예약금은 시스템에서 가지고 있다가 노쇼가 발생되어 고객에게 되돌려주지 않게 되었을 때 익월 정산되는 시스템입니다. 하지만 시스템.. | |||||
| 58,263 | 질문입니다.~ | 전표분개 | kiw*** | 2023-01-05 | |
| 1. 법인이 개인 3명하고 공동으로 투자하여 이익참가부사모사채를 인수했을경우 1) 법인의 대표이사가 법인통장으로 3억5천을 입금하였고 개인 3명이서 각 각 5천만원씩 법인통장으로 입금하였을 경우 투자금액에 비례하여 투자수익을 분배 한다고 나왔는데요 2) 기본 확정수익율은 8%이고요 오피스텔 신축사업을.. | |||||
| 58,261 | 토지 상속재산가액 평가심의원회 가액으로 신고시 가산.. | 상속·증여세 | totw*** | 2023-01-05 | |
| 토지를 상속세 신고시 기준시가로 신고하고 , 세무서에서 자체적으로 감정평가해서 세금고지시 신고불성실가산세 , 납부불성실가산세 모두 면제 되는게 맞나요? | |||||
| 58,260 | 제품 직원 무상공급 및 홍보용 배포 | 전표분개 | loves*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요~ 식료품 회사이며, 유통기한이 임박한 식료품을 직원들에게 무상공급하거나 홍보 관련 단체 또는 개인에게 무상 공급할 시에 회계처리를 어떻게 해야 할까요? 답변에 늘 감사드리고 있습니다. 감사합니다. | |||||
| 58,259 | 토지 수용시 양도소득세 신고문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 전에 질문이 요점이 명확하지 않은것 같아서 다시 질문 드립니다. 17년 취득한 토지가 보상 수용되서 양도 세신고를 해야합니다. 토지 잔금청산일 22.12.27 등기접수일23.02월예정 토지는 22년도 신고대상입니다. 그런데 토지보상에 대해 이의신청이 제기된 상태이고 앞으로 2회에 걸쳐서 보상액 추.. | |||||
