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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,532 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-19 | |
| 630600 서비스/ 여행사, 여행알선 일반과세자 사업자입니다. 수수료만 매출로 잡는경우에... 1. 카드사용한 여행손님들 호텔숙박비 전액 부가세 공제 가능한가요? 여행손님들 숙박비는 계정과목을 무엇으로 잡아야 하나요? 2, 카드사용한 여행손님들 식대 및 간식대 전액 부가세 공제 가능한가요? 여행손님들 식대 및 간.. | |||||
| 58,530 | 현금영수증 발행의무? | 부가가치세 | kym*** | 2023-01-19 | |
| 개인사업자입니다. 업태: 부동산업 종목: 비주거용 건물임대업 업종코드 : 701300 현금영수증 의무발행업자인가요? 업종코드로 정확하게 현금영수증 발행업종을 알수있는방법이 있을까요? | |||||
| 58,529 | 공파렛트 해외 반출시 신고금액 | 부가가치세 | jun*** | 2023-01-19 | |
| 여기는 수입식품 업체인데 해외로부터 수입할때마다 매번 파렛트가 딸려옵니다. 그래서 공파렛트 100개를 모아두었다가 수입업체한테 한번에 다시 돌려주게 되었습니다 다만 가격을 부과하지 않으면 전산에 입력이 안되는 구조라서 개당 1달러만 입력했습니다, 개당 1달러 X 100개 파렛트 = 100달러에 대한 대가는.. | |||||
| 58,528 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-19 | |
| 8월에 현금영수증을 부가세포함해서 발행했어야 하는데 부가세를 포함하지 않은 현금영수증으로 발행해서 홈택스에서 현금영수증이 부가세가 미포함일경우 현금영수증 수정 발급등을 하면 가산세등 불이익이 있나요? | |||||
| 58,526 | 소프트웨어 수출 | 부가가치세 | moonil*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요. (1)소프트웨어 라이센스를 수출하면서 인보이스와 페이팔 입금증을 가지고 있는 경우 영세율로 인정되는 것으로 알고 있습니다. - 이 경우 라이센스 소유권을 넘겨야 하는걸까요? (2) 소프트웨어 업데이트 대가로 인보이스를 발행하고 페이팔 입금증을 가지고 있는 경우에도 영세율로 인정되는걸까요?.. | |||||
| 58,525 | 음식 개인사업자 신규 사업자 공제율, 과표 한도 | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-18 | |
| 2022.08.24일에 개업한 개인 음식점 입니다 8월부터 12월까지 매출이 1.5억입니다 질문1. 공제율이 8/108 인지 9/109 인지 판단해야 합니다 아니면 과표가 2억이하므로 9/109 인가요?(신규사업자 매출을 연환산해사 2억 초과 판단하나요? 질문2. 의제매입세액공제 한도적용시 (음식점 과표 1억원이하시 6.. | |||||
| 58,524 | 현장실습 인건비 신고 | 원천징수 | a*** | 2023-01-18 | |
| 대학생의 IPP장기현장실습시 실습비를 지급할때 인건비 신고는 어떻게 들어가야 하나요? (근로, 일용, 기타... 어떤 항목인지요? 그리고 4대보험도 적용 대상이라면, 4개 보험중에 의무가입해야 하는 보험은 어떤것인가요? | |||||
| 58,523 | 구매확인서 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-18 | |
| 구매확인서 홈택스 조회 금액과 영세세금계산서 들어온 금액이 다를땐 어떤것 기준으로 구매확인서 서류 작성해야되는걸가요? | |||||
| 58,522 | 분양 알선 회사에서 보유한 지산(상가) 양도시 토지등.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-18 | |
| 분양 알선 회사에서 보유한 지산(상가) 양도시 토지등양도소득세 과세가 되나요? 상가이므로 토지 등 양도소득세 과세가 안되나요? 아니면 상가이지만 업무무관자산이므로 토지등양도소득세 과세가되나요? | |||||
| 58,521 | 학원 교육비 수강료 납입증명서 귀속시기 문의드립니다.. | 부가가치세 | jun*** | 2023-01-18 | |
| 여기는 미술학원이며 학부모의 요청에 따라 2022년에 대한 학원교육비 납입증명서를 작성하였습니다. (첨부그림 참고 부탁드립니다.) 2022년 01월~12월에 대해 한달씩 15만원을 납입하여서 첨부파일과 같이 제가 작성하였는데요. 문제는 제가 소득증빙 현금영수증을 2022년에 제때 발행하는 것을 깜빡하여, 2023년 .. | |||||
| 58,520 | 사업장 공사 직접하기위해 공사자재 구입시 계정과목 .. | 계정과목 | lsa6*** | 2023-01-18 | |
| 음식점이구요. 사업장 자체내에서 사장이 공사자재를 구입하고 공사를 직접 할경우 공사자재 구입시 시설장치로 둬야 하는지(최소 건당 100만원~400만원대) 아니면 수선비로 처리해도 되는지 문의드립니다. | |||||
| 58,519 | 부가세 신고 | 부가가치세 | ec*** | 2023-01-18 | |
| 2022.11.2까지 면세사업자였다가 2022.11.03일자로 과세업자로 전환되면 1. 부가세 확정신고시 과세기간이 어떻게 되나요? 2022.10.01~2022.12.31 2022.11.03~2022.12.31 2. 세금계산서 합계표를 제출해야 하는데 월로 구분되어 면세사업자 기간에 발행되었던 매입세금계산서는 면세사업분으로 불공처리하고 .. | |||||
| 58,518 | 외화환산손실 대금상계시 처리 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 22년 법인세신고를 대비하여 외상매출금에 대하여 외화환산손실을 잡았습니다. 당사는 외화평가신고를 하지 않아서 세무조정시 불산입 대상이지만, 그룹사 내규때문에 금액을 설정하였습니다. 22년 12월에 대한 외화환산손실 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다. 그리고 23년 1월에 대한 정산분개를 어.. | |||||
| 58,517 | 2기예정때 환급세액으로 신고후 , 납부세액으로 수정신.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-18 | |
| 법인이 2022.02기때 부가세 5십만원 환급이으로 신고했다가, 매입세액공제 불공제세 액때문에 1백 5십만원 납부가 나왔습니다 질문 2022년 2기 확정 신고시에 예정분 납부세액 1백 5십만원을 추가 납부세액으로 포함해서 신고하면 되므로 2022년 2기예정에 대한 신고불성실 가산세나 납부불성실 가산세가.. | |||||
| 58,516 | 임직원 상해보험 세무,회계처리 | 법인세 | vmsl*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 법인회사 입니다. 첨부드린 파일에 현행에서 변경으로 변경하려고 합니다. 1. 내용이 맞는지 확인과 2. 임직원별로 현행유지 또는 변경할지 선택해도 가능한 지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
