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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,612 | 주택임대사업자 | 부가가치세 | huv1*** | 2026-02-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 주택임대사업자로 사업자등록증도 000-91-00000 면세 사업자로 사업장현황신고(주택임대사업자수입금액검토표) 만 제출했는데요 26년도에 와서 1층 근린생활시설이 임대가 되어 여기에 세금계산서를 발행을 해 줘야하는데 저는 면세사업자로 되어 있는데 세금계산서 발행이 안.. | |||||
| 72,609 | 법인세 조정후수입금액 선수금 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2026-02-24 | |
| 말그대로 조정후 수입금액 명세서에서 매출에 대한 부분이 선수금 잡힌 금액이 8천정도 있습니다 이러면 2025년 법인세 신고 할때 재무제표에 잡힌 선수금 부분에 대해서 제품매출로 분개하고 조정 후 수입금액 명세서에서 선수금(-)로 기재해주면 되나요? ㅠㅠ | |||||
| 72,608 | 72589 추가 질의 | 법인세 | yi*** | 2026-02-24 | |
| 세무사님 답변 감사드립니다! 1) 아래 특례적용시 1년이상 고유목적사업에 사용한 후 매도시에는 취득가액이 0원(증여)이 된다고 해석하면 맞는지요? 2) 다른 수익사업이 없을경우 양도소득세를 근거로 양도일 2개월내 신고할수 있는 특례가 있는데 해당 특례 이용시 비사업용토지 양도도 10% 추가는 적용되지 않나요? .. | |||||
| 72,607 | 이자 지급명세서 | 법인세 | ma*** | 2026-02-24 | |
| 법인이 개인(특수관계자임)에게 10억을 빌려줌 계약서 작성함 3.3% 이자울로 1.이자소득세 신고는 누가? 2. 이자관련 지급명세서 제출은 누가? 3. 비영업대금으로 봐야 하는지? | |||||
| 72,606 | 입금 | 종합소득세 | start*** | 2026-02-24 | |
| 음식점인데 간이과세자라서 부가세 세액때문에 세금계산서를 안받고 7천만원을 지급했을경우 적격증빙가산세 2% 내고 시설장치로 감가상각 설정했을경우 상대방은 매출누락으로 판명 되는건가요? | |||||
| 72,605 | 청년창업세액감면 | 종합소득세 | start*** | 2026-02-24 | |
| 2023년도 음식점 사업자등록증을 발급받았는데 매출은 없었고 바로 폐업을 했어요 그리고 2025년 음식점으로 사업자등록증을 발급받았을경우 청년창업세액감면이 가능한가요? 2024년도네는 프리랜서 사업소득이랑 근로소득만 있었어요~~ | |||||
| 72,604 | 상속세 신고에서 누락된 토지(전)의 공익사업수용시 양.. | 양도소득세 | bgyjs6*** | 2026-02-24 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다 1.사실관계 - 조부는 2003년에 사망 - 조부가 1935년부터 소유중인 농지(전)이 공익사업으로 수용 - 보상액 수령일 2026.1.28 / 등기접수일 2025.12.28 - 등기는 조부에서 구청으로 바로 이전 - 이 토지의 존재를 자손들이 몰라서 상속세 신고 시 누락되었고 관활관청에서.. | |||||
| 72,602 | 가산세 | 종합소득세 | magic1*** | 2026-02-24 | |
| 당사는 개인사업자입니다 세무서에서 일용근로자 신고한사람중 신고거부가 들어왔다고하여 수정신고를 들어가려합니다 2023년 한땡땡 7월 300,000 8월 300,000 금액"0"으로신고 2025년 한땡땡 3월 300,000 7월 300.000 10월 300,000 12월 300,000 2026년 한땡땡 1월 500,000.. | |||||
| 72,601 | 연구인력개발비 세액공제시 급여 금액 반영건 | 법인세 | ey11*** | 2026-02-23 | |
| 안녕하세요 계속근로자중 중도 연구인력개발비 현황에 등재하여 인건비 세액공제 적용하는경우 신고일기준 급여귀속일부터 가능 (접수일) 또는 등재일기준 급여 귀속일부터 (발령일) 가능 어떤방법으로 적용해야하는것인가요 만약 2월 15일부터 적용된다면 2월급여 전체 반영가능한것인가요 일할로 반여해.. | |||||
| 72,597 | 법인회계처리 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2026-02-23 | |
| 안녕하세요 항상 친절한답변 감사합니다. 자사의 상황이 아래와 같은데, 어떻게 처리해야할지 문의드립니다. -21년 개업사업자, 23년 기말 법인사업자등록사항은 전부 폐업하였고, 법인등기만 살아있었음 -24년도 법인등기만 살아있고 별도의 영업활동X, 법인세신고도 진행하지않음 -25년 해당 법인등록번호로 새로.. | |||||
| 72,596 | 퇴직금 | 종합소득세 | yi*** | 2026-02-23 | |
| 개인사업자이며 직원이 퇴직금 중간정산을 요청하여 지급하고자 합니다. 현실적 퇴직을 위한 관련 증빙은 직원에게 요청한 상태이구요 질의1) 직원이 증빙을 계속 제출하지 않고 있는데요.. 해당 서류는 사업장에서 보관만 하고 있으면 되나요? 아니면 개인사업자 종소세 신고때 추가로 첨부해야 하나요? 질의2) 혹.. | |||||
| 72,594 | 운용리스 중도상환 양도 회계처리 | 결산 | hwisk2*** | 2026-02-23 | |
| 정산내역서에 매입가가 36,000,000원입니다 세금계산서 없이 진행합니다.. 그럼 고정자산이 36,000,000인가요? | |||||
| 72,593 | 운용리스 중도상환 양도 회계처리 | 결산 | hwisk2*** | 2026-02-23 | |
| 만기전 이용자 변경이 이루어졌어요~ 취득원가 22,974,400 미회수 리스원금 14,167,562 그럼 고정자산이 22,974,400인지 14,167,562 인지 궁금합니다 | |||||
| 72,592 | 운용리스 중도상환 양도 회계처리 | 결산 | hwisk2*** | 2026-02-23 | |
| ***모터스 운용리스 중도상환(양도) 계산내역서입니다 보증금 22,974,400 잔존가치 13,784,640 미회수 리스원금 14,167,562 차세예정금액 90750 이행보증금 305,000 계산서 미발행입니다. 매각 세금계산서 발행 ***모터스 중고 로 부가세 포함하여 30,243,526 정산후 입금액 44,411,088 입니다 고정자산을.. | |||||
| 72,591 | 건물 재평가 반영 문의 | 전표분개 | pooh1*** | 2026-02-23 | |
| 2022년도에 취득한 건물을 2025년 12월에 재평가 하였습니다. 취득가액 200,000,000원 취득시장부가액 220,000,000원 내용년수 40년 상각누계액 27,500,000원 재평가 금액 320,000,000원 상기와 같은 경우 1) 재평가 이익을 장부상에 반영할때 분개는 어떻게 해야하는지요? 자세한 분개 부탁드립니다.(평가.. | |||||
