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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,548 | 임대시 관리비.수도요금 세금계산서 발행문의 드립니다.. | 부가가치세 | didro*** | 2023-01-19 | |
| 자가 건물에 제조업을 하고 있습니다. 그 공간 일부를 임대 놓으면서 관리비. 수도요금을 반반 부담하기로 계약을 할려고 합니다. 이경우에 관리비+수도요금 플러스 한 금액을 세금계산서 발행을 해줘야 하는지요? | |||||
| 58,547 | 겸영사업자 공통사용재화 매각시 안분 | 부가가치세 | corr*** | 2023-01-19 | |
| 안녕하세요. 당사는 과세 면세 겸영사업자로써 (면세비율이 95%가 넘습니다.) 이번에 공통으로 사용하는 고정자산(화물차)을 매각하였습니다. 세금계산서 발행시 공급가액을 10,000,000원 부가세 1,000,000원으로 발행하였습니다. 이럴 경우 과세 면세 안분한 금액을 부가세 신고서에서 어떻게 반영하여 매출세액을.. | |||||
| 58,546 | 전자계산서 발행의무 대상자 문의 | 부가가치세 | eige*** | 2023-01-19 | |
| 면세사업자 사업자등록증이 있는 사업자입니다. 매출이 있을경우 수기로 계산서를 발행하고 있사온데, 전년도 2022년의 매출은 면세매출만 있고, 매출은 1억이상입니다. => 올해 2023. 7월부터는 계산서를 전자로 발행해야하는 의무자 인지 문의드립니다. | |||||
| 58,545 | 부동산임대공급가액 명세서 작성 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2023-01-19 | |
| 최초 약정된 기간이 지나 계약을 갱신할 경우 신고서에 해당기간을 어떻게 정리해야 하는지 문의 드립니다. 최초 계약 2021년 7월 - 2022년 6월 갱신 계약 2022년 7월 - 2023년 6월 1) 갱신계약서를 다시 작성하는 경우 2) 별도의 갱신계약서 없이 기존 계약서에 연단위로 갱신문구가 들어있는 경우 | |||||
| 58,544 | 업종코드관련 질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-19 | |
| 항상 도움 주셔서 감사합니다 개인사업자 입니다 양념및 고기류를 가공양념해서 판매하는데요 거래처의 요청으로 야채나 김치를 매입해서 그대로 납품하게 되었는데요 이 경우는 업종코드를 뭘로 해야 되나요? 야채나 김치는 면세로 받아서 면세로 메출을 하고 있는데 업종코드를 뭘로 해야 될지 잘 모.. | |||||
| 58,543 | 외국인 관광객 면세물품 판매 및 환급실적명세서 | 부가가치세 | skqldi0*** | 2023-01-19 | |
| 1. 외국인관광객 면세물품 판매 및 환급실적명세서를 받았습니다. 매출을 영세율로 잡는거라고 찾았는데 판매금액에서 부가가치세 제외한 공급가액을 영세율로 잡는게 맞을까요? 2. 외국인이 카드와 현금영수증으로 결제를 했는데 카과,현과에서 공급가액을 차감해야하는지 판매금액을 차감해야하는지 궁굼합니다. .. | |||||
| 58,542 | 영세율 매출 관련 부가세 작성 문의드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2023-01-19 | |
| 영세율 매출이 2건 발생했습니다. 확인해보니, 수출하는 회사의 제품제조자가 저희여서, 저희고 수출회사에 영세율 매출세금계산서를 발행한것입니다. 이렇게 되면 영세율 매출명세서에 영세율 금액을 어디에 작성해야 하는것인가요? 수탁가공무역 수출용으로 공급하는재화? 여기에 작성해야하는건가요? | |||||
| 58,541 | 공통매입세액 | 부가가치세 | magic1*** | 2023-01-19 | |
| 당사는 한약재 및 과세품목 도소매업체입니다 수출시 면세품도하고 과세품목도 수출을하고있습니다 문의사항> 부가세신고시 공통매입세액안분 계산시 면세매출금액 기재해서 계산할때 면세품 수출건도 면세매출로 보는게 맞는지요?? 부가세신고시 영세율기타로 신고하고있습니다 참고할만한자료.. | |||||
| 58,540 | 마이너스 수정세금계산서 가산세 | 부가가치세 | dmsgods*** | 2023-01-19 | |
| 사업장이 3분기에 예정신고와 납부를 마쳤습니다. 8월의 매출 세금계산서 중 하나를 11월에 마이너스 발행을 했는데, 이 경우 확정신고에 예정신고 누락분을 반영해 신고하면 될까요? 이에 따른 가산세가 있는지도 궁금합니다. (마이너스 매출, 지연발급, 수정신고?) | |||||
| 58,539 | 연말정산 배우자 | 연말정산 | fokhee2*** | 2023-01-19 | |
| 작년까지 배우자도 인적공제에 넣고 배우자 사용한 카드, 보장성보험, 기부금등도 모두 공제 받았었습니다.  그런데 2022년 5월월부터 개인사업자 등록을 배우자분이 하셨다고 합니다. 이렇게 될 경우, 배우자는 인적공제에서 빼고 진행하는게 맞는거 맞죠? 1~4월까지 배우자 이름으로 된 카드 사용내역, 기부금.. | |||||
| 58,538 | 폐업시 부가세신고 | 부가가치세 | sang9*** | 2023-01-19 | |
| 안녕하세요 22년12월27일 폐업신고가 완료된 법인입니다. 폐업후 부가세 신고를 홈택스로 하려고 하는데 부가세신고(폐업)하는 곳에서 신고를 하려고 하는데 이미 폐업신고가 완료되어서 사업장 세부자료를 입력하는 창이 활성화 되지 않아서 그냥 홈택스의 부가가치 정기신고하는 곳에서 신고를 하고 접수증을 출.. | |||||
| 58,537 | 영세율 과세표준 | 부가가치세 | iccm*** | 2023-01-19 | |
| 페이팔을 통해 지급받은 금액의 경우 1. 수수료를 차감한 매출금액을 공급가액으로 잡으면 될까요?? 2. 위의 달러에 환율을 곱할 때, 어떤 날의 환율을 적용하는지 궁금합니다. 예를 들어 거래일자별, 월말일자 기준이거나 월평균 환율인지 궁금합니다. | |||||
| 58,536 | 현금영수증의무발행업종 관련하여 문의드려요 | 부가가치세 | preci*** | 2023-01-19 | |
| 안녕하세요. 입시컨설팅하는 개인사업자인데.... 업종코드가 930925 로 달리 분류되지 않는 개인서비스로 되어 있어요. 입시컨설팅회사도 일종의 교육기관으로 보고 현금영수증을 의무발급해야하나요?? 입시컨설팅이 교육청 허가사업은 아니예요. 어떻게 해야하는지 잘 모르겠어요. 바쁘신데 항상 감.. | |||||
| 58,534 | 부가세공제 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-01-19 | |
| 안녕하세요 주택 및 상가를 건설하여 분양이 끝나 1기예확정신고시 부가세매출신고까지 진행하였습니다 분양이끝나 폐업을 해야하오나, 아직 미수채권으로 폐업을 하지 못하였습니다 폐업을 하지못해 일부 매입세금계산서(기장료등) 받았는데요 이럴경우 1기예확정때 불공(토지,공통매입세액)으로 진행해야 하나요?.. | |||||
| 58,533 | 부가세신고 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-01-19 | |
| 안녕하세요 A라는 사업을 하고있었는데 B임대사업장을 하나 만들었습니다 B임대사업장에 A사업장이 들어와 사업을 하는 경우(사업장A,B대표자동일) B임대사업장 무실적으로 신고하면 되는건가요? | |||||
