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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,878 | 개인에서 법인전환시 성실법인 판단여부 질문드립니다.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-09 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 개인사업자 건설업, 음식점업 각각 운영중입니다. 2019,2020,2021년 모두 성실신고 대상이였습니다. 2022년 매출 7.5억 이상으로 종합소득세 신고도 성실신고 확인 대상자입니다. 2023년 2월에는 개인사업자중 건설업만 포괄양도양수로 개인사업자가 법인으로 전환합니다. 2023년 .. | |||||
| 58,877 | 선급비용 과대계상 | 법인세 | blank*** | 2023-02-09 | |
| 전기에 보험료 전체를 선급비용으로 잡고 보험료로 처리하지 않아 선급비용이 과대 계상된 상태로, 이것에 대한 세무조정은 하지 않았습니다. 당기말 기준으로 선급비용 잔액을 맞추면 전기 보험료까지 당기에 계상하게되어 당기 비용이 많게 됩니다. 따로 조정사항 없이 당기에 전기 보험료까지 처리해도 될까요? | |||||
| 58,876 | 회사 재고 해외 구호물자 현물기부 | 법인세 | msch*** | 2023-02-09 | |
| 법인회사 입니다. 회사의 정상재고 일부를 해외 구호물자 현물 기부를 하고자합니다. 해당건 관련하여, 1. 증빙수취 부분 > 회사에서 현지로 직접 보낼예정입니다. > 현지를 다이렉트로 갈시, 증빙관련내용 정리가 어떻게 될까요? (혹시 수출신고필증로 대체증빙가능할지여부) > 아니면 다른 증빙이 .. | |||||
| 58,874 | 사업소득 프리랜서에게 상여?를 상품권으로 지급할 경.. | 원천징수 | lsa6*** | 2023-02-09 | |
| 사업소득 프리랜서에게 상여를 상품권으로 지급할 경우 상품권 가액을 세후로 보고 세전을 맞춰 신고해야 하는지 아니면 다른 방안이 있는지 문의드립니다. (접대비 처리등) 만약 이상품권 구매를 카드로 하지 않고 순수현금으로 할경우의 처리도 문의드립니다. | |||||
| 58,872 | 연차충당부채 조정사항 누락 | 법인세 | sss*** | 2023-02-09 | |
| 21년 연말에 연차수당에 대해 미지급비용으로 처리 하고 조정사항에 미지급비용 손금불산입을 해야 하는데 못했습니다 올해 전년도 미반영된 손금불산입을 어떻게 해야 할지 궁금합니다. 수정신고를 통해 전기자료로 넘어오는게 맞겠지만 수정신고 없이 할 수 있는 방법이 있을까요? | |||||
| 58,870 | 비제조업 원가대체전표 프로세스 확인요청드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-02-09 | |
| 안녕하세요 당사는 비제조업인 서비스 대행업입니다. 이번에 외부감사를 받게 되면서, 그동안 분류하지 않았던 매출원가를 분류하였습니다. (전년도는 모두 판관비로 비용처리) 당초 400번대 계정코드로 원가를 입력하였다가, 이번에 법인세 신고때, 400번때 계정값이 원가명세서에 반영이 되지 않은 코드로.. | |||||
| 58,869 | 연말정산시 건강보험료 문의드립니다. | 연말정산 | divina*** | 2023-02-08 | |
| 2022년 계속 근무자입니다. 회사에서 공제한 건강보험,장기요양보험과 연말정산간소화자료에서 받은 건강보험,장기요양보험 금액이 다릅니다. 어떤 사람은 몇 만원이 적거나 어떤 분은 더 많기도 합니다. 이럴 경우 회사에서 공제한 기준으로 연말정산을 진행해야 되나요? 아니면 연말정산 간소화자료에서 나.. | |||||
| 58,868 | 수정세금계산서 가산세 | 부가가치세 | moonil*** | 2023-02-08 | |
| 안녕하세요. [상황] 22년 7월 품명수정을 위해서 수정세금계산서를 발급하려고 합니다. ( 꼭 품명을 수정해야한다고 하네요) 22년 하반기 부가가치세신고가 23년1월25일에 정기신고로 끝났습니다. [질문] (1)-1. 23년 2월 현재 품명수정을 위해서 수정세금계산서를 발급하는 경우 매수가 변경되므로 수정신고를 진.. | |||||
| 58,867 | 임원퇴직금. | 원천징수 | kym*** | 2023-02-08 | |
| 임원으로 있다가 2월5일 일반사원으로 되었습니다. 그럼 2월5일까지 임원퇴직금 정산해서 수령가능한지요? 정관에 2배수로 정해져있는데 반영해서 퇴직금수령하고 퇴직소득세신고하고 실제퇴직시 2월6일부터 계산해서 실제 퇴직한날까지 퇴직금 정산해서 수령가능한가요? | |||||
| 58,865 | 지급명세서 | 법인세 | ma*** | 2023-02-08 | |
| 근로 간이지급명세서 수정을 했습니다. 가산세 어떻게 되는지요? 수정한 금액에 한해서 가산세 적용인지? | |||||
| 58,864 | 간병비 현금영수증발행 | 결산 | kire*** | 2023-02-08 | |
| 요양병원으로 간병비를 환자에게 받고 위탁사무실에 간병비를 지출하고있는데 환자에게 받는 간병비는 수입금액으로 신고하고있습니다. 혹시 간병비를 수입금액으로 신고할경우 현금영수증발행업종인데 현금영수증을 받지 않을시 가산세 대상인지 알고싶습니다.수입금액 신고시 비급여항목에 넣어서 신고하면될까요? | |||||
| 58,863 | 외화통장 문의 | 전표분개 | blank*** | 2023-02-08 | |
| 외화 통장에 남아있는 잔액 전체를 국내법인에게 이체하였습니다. (단기대여금) 단기대여금 금액은 이체한 금액(잔액 전체)과 이체한 날짜의 환율을 곱하여 잡아두었습니다. 외화 통장 잔액을 전부 이체하였으므로 통장 잔액이 0원이 되어야 하는데, 환율 차이로인해 잔액이 조금 남아있는 상태입니다. 이 남은 잔액은 이.. | |||||
| 58,862 | 환전 전표 | 전표분개 | dntj*** | 2023-02-08 | |
| 안녕하세요, 출장경비로 환전을 하였습니다. *싱가폴달러 3,170 *환율 952.43 *원화금액 3,019,203원이 보통예금에서 출금되었습니다. 전표 분개를 어떻게 해야 하나요~? | |||||
| 58,861 | 교통사고 구상금 회계처리. | 계정과목 | yellow*** | 2023-02-08 | |
| 법인차량 교통사고와 관련하여, 구상금액이 청구되어 지급하였습니다. 해당 금액에 대한 계정과목은 무엇으로 해야 할까요? | |||||
| 58,859 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-08 | |
| 1... 개인사업자의 사업자등록증을 가지고 있고,,,다른 법인회사의 직원으로 근로소득도 있습니다. 그러면.. 5월에 근로소득의 연말정산과 사업소득을 합산해서 신고하는걸로 알고 있습니다.. 그러면 이분이 가지고 있는 카드중 한카드회사를 사업용카드로 사용하고 있습니다… 그러면…이분 연말정산시…사업용으로 사용.. | |||||
