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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,866 | 업무용승용차 매각시 | 법인세 | men*** | 2026-03-13 | |
| 차량운반구 85,000,000 감가상각충당금 17,000,000 처분 손실 18,000,000 감가상각비 한도초과(유보) 9,000,000 조정사항에서 1. 매각시 감가상각비 한도초과액 누적된 부분 전체를 손금 산입하는 건가요? 감가상각비 한도초과(손금산입) 9,000,000 2. 매각시 감가상각비 한도초과액 누적된 부분 기존에는.. | |||||
| 72,865 | 법인세 신고시 중소기업특별세액감면대상 비율에 대한.. | 법인세 | god1*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 저희 법인 사업장은 업태 : 정보통신업 종목: 응용 소프트웨어 개발 및 공급업에 해당하는 법인 회사 입니다 틍계청 한국표준산업분류 코드 찾아 보니 J5822 시스템 .응용 소프트웨어 개발 및 공급업 이라고 나와 있었습니다 2025년도에 매출액은 755,090,070원이 되고 사업장 위치는 서울특별시 강남구에 역삼.. | |||||
| 72,864 | 업무용승용차 매각시 처분손실, 감가상각비 한도 초과 | 법인세 | men*** | 2026-03-13 | |
| 1. 업무용 승용차의 감가상각비 한도 초과 이월되는 금액은 업무용승용차 관련비용명세서상의 차기 이월액에만 표기하는지(유보) 자본금과 적립금 조정명세서(을) 유보로 표기하여 관리해야 하는지 여부 2. 업무용 승용차의 처분 손실 또한 매년 800만원 손금 산입하고 나머지 이월되는 금액은 .. | |||||
| 72,863 | 외상매출금 | 법인세 | kiw*** | 2026-03-13 | |
| 1.장기외상매출금이 9억원 정도 있습니다. 2.이러할 경우 접대비로 할수 있는지요 한도초과되지 않는 금액내어서 경비로 인정받을 려구 하는데요 3.아니면 3년,5년.10년 이렇게 회수기일이 기났을 경우에서 3년이 지났을 경우에만 대손공제를 받지 못하는 것인지요 | |||||
| 72,862 | 통합투자세액공제 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2026-03-13 | |
| 중소기업으로 신규법인입니다. 그러나 창업은 아닌것으로 보입니다. 사업장은 경기도 김포시입니다. 해당 법인이 25년에 금형을 1억원을 세금계산서를 수취하고 취득을 하였습니다. 질문1> 김포시가 성장관리지역이므로 신규개업자여도 증설투자로 금형 1억원에 대해서 통합투자세액공제를 받.. | |||||
| 72,861 | 고용증대 세액공제 | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 법인 사업자입니다. 고용증대세액공제에 문의드립니다. 밑에 파일첨부했습니다. 19년도 : 1차 20년도 : 1차 + 19년도 2차 21년도 : 1차 + 19년도 3차 + 20년도 2차 22년도 : 1차 + 20년도 3차 + 21년도 2차 23년도 : 1차 + 22년도 3차 + 22년도 2차 24년도 : 1차 + 22년도 3차 + 23년도 2차 질문.. | |||||
| 72,860 | 표준재무제표 코드문의 | 법인세 | magic1*** | 2026-03-13 | |
| 법인회사입니다 금계좌를 개설하여 당좌자산쪽으로 금현물계정을 생성하였습니다 법인세신고시 표준재무제표에서는 어디로 반영되어야하나요? 현금및현금성자산으로 반영하나요?? 아니면 기타당좌자산으로 반영하나요?? 어느쪽으로 코드를 반영해야하는지 문의드립니다 | |||||
| 72,859 | 법인 배당관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2026-03-13 | |
| 예를 들어서 법인이 당해연도 결산에서 당기 손실이 발생을 하였습니다. 그런데 배당을 할려고 할 때 해당법인에 미처분 이익잉여금이 많이 누적이 되어있고 법인통장에 현금배당이 가능한 범위이 현금잔액이 있다면 당해연도에 손실이 발생하였다고 하더라도 현금 배당이 가능한가요? | |||||
| 72,858 | 법인 성실신고대상 | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 법인 성실신고 제출대상은 1.상시근로자 수가 5인미만 2.지배주주 및 특수관계자의 지분합계가 전체지분율 50%초과 3.부동산임대업이 주업이거나 부동산임대소득.이자.배당소득 합계액이 기업회계매출액 50%이상 위에 3가지 요건을 모두 갖춘 법인을 말합니다. 건설업을 하는 법인인데 위의 1번과 2.. | |||||
| 72,857 | 재질문 드립니다. | 결산 | taxshi*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 72812번에 대한 답변내용 잘봤습니다. 답변 내용중 2번 자기주식을 제외한 지분에 대해서 배당 하면된다고 하셨는데요 이 답변이 정확히 어떤뜻인가요? 회사 지분율 A: 20% ,B : 35% ,C : 10% , 자기주식 : 35% 정기배당금액 1억 총 주식비율 : 100% - 자기주식 35% = 65% A : 100,000,000 X.. | |||||
| 72,855 | 간판구입대금 계정과목문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 공장신축시 옥외간판 3천만원 지급액 계정과목및 내용연수 문의 드립니다. | |||||
| 72,854 | 신축공장시 계정과목문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 신축공사를하고 조경을위한 장미 210만원 소나무 400만원을 지출한경유 계정과목과 내용연수 문의 드립니다. | |||||
| 72,853 | 지급이자 손금불산입계산문의 | 법인세 | ey11*** | 2026-03-13 | |
| 안녕하세요 지급이자 손금불산입 계산시 자동차 할부구매이자도 포함되는지 문의 드립니다. | |||||
| 72,851 | 수출대금 변동금 법인세 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요...^^ 법인사업자입니다 (직접수출 업체입니다) *부가세신고때 수출신고필증(선전일자기준) 금액이 추후 해외도착후 정제등으로 대금이 변경 (예: 부가세신고때(최초 선적일자): 5억 법인세신고때(년도이후=해외도착후 정제등): 10억 (질의사항) 위와같이 2025년12월31일이후 수출.. | |||||
| 72,850 | 법인세등 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2026-03-12 | |
| 안녕하세요. 2024년 귀속분 법인세등 25년도에 통장 출금된걸 법인세등, 기타사외유출로 잡습니다! 24년도 11월에 법인세 323만원 중간예납 하고, 24년도에 법인세 환급이라 323만원 환급 받을 예정입니다. 선납세금 / 미지급금 이렇게 걸려있는데, 이런경우 환급이 통장에 들어오면 통장/선납세금 이렇게 처.. | |||||
