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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,103 | 분개 및 계정과목 문의 | 전표분개 | mihee*** | 2023-02-21 | |
| 이번에 수입물품 원산지 점검하다가, 수정신고가 필요하여 수정신고 진행을 했습니다. 이체금액 1,142,610원 수입세금계산서는 공급가액 1,038,745원 / 부가세 103,870원으로 발행되었습니다. (수입세금계산서는 현재 차변; 부가세 대급금 / 대변 ; 선급금으로 분개되어 있습니다. ) 이럴경우 분개처리는 어떻게.. | |||||
| 59,102 | 고용증대세액공제의 이월세액공제 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2023-02-21 | |
| 수고하십니다. 고용증대세액공제의 이월세액공제 관련하여 문의 드립니다. 공제받은 연도 대비 인원이 감소한 사후관리 해당 연도에 공제받은세액을 추가납부하고, 이월세액공제의 일부소멸이 발생 하였을 때, 이월세액공제를 소멸시키고 남은 이월세액공제 잔액에 대하여, 위 해당연도에 공제 적용이 불가능.. | |||||
| 59,099 | 개인사업자 감가상각의제관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-02-21 | |
| 해당 과세기간의 소득에 대하여 소득세가 면제되거나 감면되는 사업을 경영하는 사업자가 소득세를 면제받거나 감면받은 경우에 감가상각의제가 적용되는 것으로 알고있습니다. 그런데 2018년이후 부터는 추계신고 한 사업연도에는 감가상가 한 것으로 본다고 되어있습니다. (건축물은 제외) 질문드립니다. 그렇다.. | |||||
| 59,097 | 공기청정기 구매 | 계정과목 | sy1*** | 2023-02-21 | |
| 안녕하세요 사무실의 쾌적한 환경을 위해 공기청정기를 구매하였습니다 구매가 : 272,650원 계정과목은 소모품비로 처리하면 될까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 59,096 | 가지급금 인정이자 관련 | 법인세 | kimji*** | 2023-02-20 | |
| 가지급금 인정이자가 발생하면 세무조정으로 지급이자 비용을 손금불산입 하는 처리를 해야하는데 이떄 꼭 이자율을 받아야하나요? 그냥 당좌대출이자율로 하면 안되나요.? | |||||
| 59,095 | 업무용승용차(리스) 관련 문의 | 법인세 | kimji*** | 2023-02-20 | |
| 업무용승용차 리스를 2021년에 중도반환하였습니다. 당시에 리스료 감가상각비상당액 한도금액을 초과하여 이월된 금액이 있었는데 2021년 5월에 상환하여 종료가 된 차량의 한도액은 올해 세무조정시 800만원 한도로 하여 손금 추인할 수 있나요? | |||||
| 59,093 | 문의드립니다 | 전표분개 | tax7*** | 2023-02-20 | |
| 1) 정부출현금 80% 기업부담금 (현금 10% 현물90%)인 연구개발사업입니다. 기업부담금 10% 납부시 선급금 *** / 보통예금 ***으로 처리. 연구개발비 인건비 100만원 입금시 1.연구개발비 100 / 국고보조금 100 2.연구개발비 100 / 국고보조금 80 선급금 20 .. | |||||
| 59,091 | 간이과세자 | 부가가치세 | ma*** | 2023-02-20 | |
| 간이과세자입니다. 7월에 부가세 예정신고를 했습니다. 1월에 부가세 신고시에는 22년도 1월부터 12월 매출을 신고해야 하는건가요? 7월에 예정신고했으므로... 7월부터 12월 매출만 신고하면 되는거 아닌가요? 간이과세자는 예정신고를 해도 1월에 1년치 매출을 다시 신고해야 하는건가요? | |||||
| 59,090 | 거주자 사업소득간이지급명세서 | 연말정산 | huv1*** | 2023-02-20 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 매월 말일에 거주자사업소득간이지급명세서를 제출하는데요 다 제출하고 보니 업종코드가 틀린것 같습니다 예를 들면 차량운행기사 940928 로 해야 되는데 기타자영업 940909로 제출을 잘못했어요 이걸 매월 신고들어간걸 다 수정신고 해야 될까요? 3.10일까지 .. | |||||
| 59,087 | 민법상 제조업의 소멸시효가 3년일 경우 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-02-20 | |
| 19.12.31일까지 거래를 했고 19.11.30일날 마지막 돈을 받았으며 (소멸시효중단) 20.02.29 일이 마지막 거래입니다. 이럴경우 19.11.30~20.11.30~21.11.30~22.11.30일 이렇게 3년이면 소멸시효인데 소멸시효가 속한 귀속년도(2022) 으로 결산조정으로 중소기업 2년이상 넘은 채권에 대한 대손처리가 가능한지 아.. | |||||
| 59,086 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-20 | |
| 배우자공제는 나이상관없이 무조건 연말정산시 공제되나요? | |||||
| 59,085 | 직권부가세 | 부가가치세 | hyoun*** | 2023-02-20 | |
| 신고를 안해서 직권으로 세무서에서 신고 했더라구요 그럼 전자매입까지 공제 해주나요? 아님 매출로만 부가세 신고 하는 건지요 | |||||
| 59,084 | 매출인식 | 결산 | kij58*** | 2023-02-20 | |
| 2022년 매출 20억이 2023년으로 세금계산서 가 이월 되었을경우.. 2022년에 매출을 인식해줘야 합니다. 회계처리및 세무조정 어떻게 진행해야 할까요? | |||||
| 59,083 | 법인사업자 상장 주식 양도 | 양도소득세 | bangga1*** | 2023-02-20 | |
| 법인사업자의 상장주식 양도시 2월 28일 양도세 신고 대상인가요? | |||||
| 59,082 | 부산물매출(스크랩, 고철) 관련하여 감면 및 회계처리.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-20 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 1. 제조업에서 기계 가공후 발생하는 스크랩을 매출세금계산서 발급하는 케이스 2. 건설업에서 철거공사후에 발생하는 고철 매각 관련하여 매출세금계산서 발급하는 케이스 둘다 주업종의 부산물 매출로 봐야 하는것 같은데요 질문1. 부산물 매출시 중소기업 특별세액 감면 적.. | |||||
