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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,019 | 오래되고, 확인이 어려운 선급금 잔액 최종적으로 어떻.. | 전표분개 | accoun*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요 22년 결산을 대비해서 주요계정과목을 정리중에 있습니다. 선급금 잔액중에 내역확인이 어렵고, 오래된 거래내역이 있습니다. 그 사이에 담당자가 여러번 바뀌었고, 프로그램 변경도 있었고, 분개와 적요만 보고서는 무슨 내용인지 추정하기 어려워서, 최종적으로 어떻게 분개 처리해야될지 모.. | |||||
| 58,018 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요. 법인회사입니다. 보유중인 법인 차량를 소액주주한테 양도할건데요. 증여 처리가 가능한가요? 가능하다면 세금징수는 어떻게 하나요? | |||||
| 58,016 | 비상장법인 주식 거래시 | 양도소득세 | skysky5*** | 2022-12-22 | |
| 법인 건설업입니다. 주주명부가 대표자 16,000주 대표자 남편의 형제들이 두명 각각 12,000주씩 가지고 있습니다. 그런데 이번에 형제들의 주식 24,000주 모두를 대표자의 아들에게 양도하려고 합니다. 주당 액면가액은 10,000원입니다. 부동산 비율은 50프로 이하 법인입니다. 액면가액으로 양도하면 안되고 특수관계인이기.. | |||||
| 58,015 | 액면가액 그대로 주식 증자시 부대 수수료 | 결산 | jun*** | 2022-12-22 | |
| 법인사업장 초기설립 개업 단계는 아니고, 개업하고 2년정도 있다가 주식 1000원짜리를 액면 금액 그대로, 1000원에 추가 발행하여 증자하였습니다.(주식 주식발행 초과금은 아닙니다) 1. 관련하여 법무사의 등기처리 수수료와 + 공과금이 30만원 지출되었는데요 이 30만원이 손익 비용처리가 되나요? 2. 30만원의.. | |||||
| 58,014 | 지사 근무자의 퇴직금을 본사에서 신고 / 지급 | 원천징수 | ycdi0*** | 2022-12-22 | |
| 본사(사업자번호 111)에 지사(사업자번호 222)를 설치하여 음식점업 사업을 하였는데 지사로는 대출이 발생되지 않아 부득이 본사와 지사의 사업자번호를 바꾸었습니다. 현재 사업자번호 222가 본사입니다. 근로자 1명이 지사에서 사업자번호 222에서 근무하다가 퇴사하였습니다. 당시에는 퇴직금을 지급하지 않았.. | |||||
| 58,013 | 부담부증여시 전세계약금만 입금시 채무인정금액 | 상속·증여세 | totw*** | 2022-12-22 | |
| 아버지가 딸에게 아파트를 부담부증여하려고 합니다 2022.12.28일날 증여 등기가 완료 되며 2022.12.23일 공실 상태에서 전세 계약을 총 3억 을 하기로 했습니다 그중에 12.23일날 3천만원 만 입금된 상태입니다 질문 부담부증여시 채무액으로 인정되는금액은 증여날 (2022.12.28)현재기준으로 총 전세금액 3억.. | |||||
| 58,011 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-22 | |
| 1. 고용증대세액공제시…22년에 새로 개업한 법인사업자이면 22년 법인세 신고시..고용증대세액공제를 바로 받을수 있나요? 그러면 22년 상시근로인원수가 4명이면 4명증가로 고용증대세액공제를 받을 수 있나요? 2. 고용증대세액공제를 21년 받았는데…22년도엔 고용증대세액공제를 안받아도 무조건 상시인원수 증가 및.. | |||||
| 58,008 | 기재사항착오정정 가산세 알려주세요 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-12-22 | |
| 안녕하세요. 부가세 가산세 질문이 있습니다. 21년 12월에 매출세금계산서를 a라는 업체로 발행을 했는데, 지금 확인해보니 b라는 업체로 발행을 했어야 합니다. 지금이라도 기재사항착오정정으로 수정발행을 진행하려고 하는데요. 이렇게 될 경우, 가산세 여부 확인 부탁드립니다. (공급가액과 세액은 변동.. | |||||
| 58,003 | 법인대표 연차수당 지급 | 계정과목 | js4*** | 2022-12-22 | |
| 법인대표에게 연차수당 지급 가능 한지요? | |||||
| 58,002 | 건물 내용연수 | 결산 | ty8*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 당사는 유형자산 중 건물을 정액법, 내용연수 40년을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 2010년 12월 2일에 매입한 건물은 2022년 12월 21일 기준으로 내용연수가 28년 남은 것인가요? 27년 남은 것인가요? | |||||
| 58,001 | 비상장주식거래 | 양도소득세 | han5*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요 지방에 있는 법인입니다 *자본금 10억원 (주당 액면금액 10,000원) *주당평가액: 약 9,980원 정도 입니다 *액면금액으로 양도하려고 합니다 *A주주: 4억원 (지분율 40% 주당 10,000원) *B주주: 3억원 (지분율 30% 주당 10,000원) *c주주: 3억원 (지분율 30% 주당 10,000원) 위 지분을 (타인) 한사람.. | |||||
| 58,000 | 개인투자조합 | 결산 | jun*** | 2022-12-21 | |
| 법인사업장 대표님이 기존 법인사업장과는 별개로, 개인투자조합을 만드셨다며 고유번호증을 보내오셨는데 개인투자조합도 기장을 똑같이 하면 되는건가요 (???) 개인투자조합은 처음이라서요 세무적인 기장을 다른 일반 사업장들과 똑같이 하면 되는건지 개인투자조합은 회계,세무적인 관리방식이 따로 있는건지 문의드.. | |||||
| 57,998 | 법인명의 아파트 단기임대시 | 법인세 | gns*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요 ^^ 22년10월 제주도 아파트법인명의 구매하였습니다 ~ 아직까지 사용한일이 없어 일년정도 장기임대를 줄려고합니다 혹시 세무쪽으로 문제 되는게 없는지 궁금합니다 개인한테 임대할경우 매출계산서를 발행해야하나요?? | |||||
| 57,997 | 부가세 | 법인세 | ma*** | 2022-12-21 | |
| 부가세 예수금 13,598,765 간주임대료 39,320 부가세 대급금 146,620,206 매입불공제 15,000 입니다. 부가세 분개를 어떻게 해야 할까요? | |||||
| 57,996 | 오래된 선수금 잔액 처리 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인 건설업입니다. 20년도에 선수금 5천만원 입금된게 있는데 공사가 취소되어서 선수금을 돌려줘야 하는데 21년도에 원재료를 매입하면서 매입세금계산서 5500만원을 발급받고 선수금 5천만원에 부가세 포함해서 5500만원을 돌려주었다고 합니다. 21년도에 회계처리는 외상매입금 반제하는걸로 되어 있습니다. 현재 선.. | |||||
