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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,129 | 여행사업 계정과목,전표분개 | 계정과목 | pck*** | 2022-12-30 | |
| 법인회사 (주업종630600-서비스/일반여행업)수도권 소기업 (부업종 743002-서비스/광고대행,온라인광고)수도권 소기업 매출은 여행업,광고대행 2가지로 하고 있습니다. 여행업 관련 질문입니다. 여행업은 처음이라 어렵네요 회사에 확인해 보니 순액법은 아니고 (총액.. | |||||
| 58,128 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2022-12-30 | |
| 안녕하세요. 보유중인 자기주식을 직원들에게 상여처리했습니다. 보통 소득세, 주민세," 고용보험"까지 예수를 해야하는거지요? | |||||
| 58,127 | 질문드립니다. | 부가가치세 | hr90*** | 2022-12-30 | |
| 안녕하세요? 대손세액공제를 받고자하는데 4가지 문의사항이 있어 질문 올립니다. <1> 장기미수채권 대손세액공제할시에 궁금한 점이 있습니다. 최초 공급일이 2012년 10월 : 10억 중간에 공급이 주기적으로 발생하였습니다 최종 공급일이 2016년 11월 : 5억 최초 공급일에 관한 10억 중 3억만 회수, 잔액이.. | |||||
| 58,126 | 공동사업장 누락 종합소득세 가산세 문의 | 종합소득세 | bany*** | 2022-12-30 | |
| 개인사업자 갑과 을은 2019년~2021년 복식부기의무자로 각각 종합소득세 신고를 완료하였습니다. 그런데 2019년부터 공동사업자 임대수익이 있다는걸 알게되어 종합소득세 수정신고를 할때 가산세 문의 드립니다. *누락 공동사업자 임대[갑:50 을:50] * 2019년부터 매년 1000만원 수익었으나 세무서에 사업자등록.. | |||||
| 58,125 | 법인사업장이 개인에게 이자소득을 받을때 | 원천징수 | jun*** | 2022-12-30 | |
| 저희 법인사업장A가 특수관계 없는 개인B(사업장 아님)에게 2022.12.01~2023.01.31까지 2달간 자금 2억을 대여해주기로 하였습니다. 특수관계는 없지만 상호협의하에 이자는 연4.6%로 받기로 약정하였습니다. 대여금 만기일 2023.01.31에 원금+이자 일시상환 방식입니다. 질문1. 이자소득에 대한 원천세 신고는 개인.. | |||||
| 58,124 | 감가상각비 | 장부 | abc*** | 2022-12-29 | |
| 2021년에 개업하여 업무용 중고트럭을 20,000,000원에 취득하였고 (세금계산서 수취함) 2021년 귀속은 단순경비율로 소득세 신고하였습니다 2022년은 복식부기대상자에 해당하여 2022년부터 장부정리 하고자 하며 트럭을 장부에 계상할려고 하는데 취득시기와 취득금액과 관련한 질문입니다 .. | |||||
| 58,123 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| * 54번 결제금액(인도조건-통화중류-금액-결제방법)칸에 보면 37,643에서 총과세가격은 39,214로 나오는데…어떻해 해서…39,214가 나오는건가요? * 수입신고필증을 보고 수입세금계산서 공급가 54,696,534 부가세 5,469,650 => 총 60,166,184가 수입전자매입세금계산서로 끊기는걸로 알고 있습니다. 수입신고필증을.. | |||||
| 58,120 | 법인 해산 청산 | 법인세 | men*** | 2022-12-29 | |
| 2022.7.19 해산등기 2022.9.26 법인 말소등기 결손 법인으로 현재 잔여재산이 남아 있지 않습니다. 해산등기 완료된 시점에 법인세를 신고하였습니다. 잔여재산이 남아 있지 않는 경우 1. 청산소득에 대한 신고는 어떻게 해야 하는지요? 2. 청산 소득 법인세 신고시 결산 재무제표도 작성되는건가요? .. | |||||
| 58,119 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업은 법인사업자나 개인사업자는 매입 불공제 여부 /매입불공제 안분계산여부는 준공여부에 따라 달라지나요? 아니면 준공여부와 상관없이 오피스텔이나 상가 제외한 아파트의 국민주택규모여부에 따라 달라지나요? | |||||
| 58,117 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 과세 매출 37,500,000 보증금이자 공급가액 503,013 => 총과세 공급가 38,003,013 면세 매출 2,043,200,000 과세 매입 공급가 1,276,597,542 부가세 127,659,749 면세매입 514,151,351 입니다. 그러면 공제받지 못할 매입세액 명세서 작성시… 총공통매입세액 127,659,749로 적고 면세사업확정비율은 어떻해 계산해서.. | |||||
| 58,115 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | nh6*** | 2022-12-29 | |
| 냉난방기설치비 소모품비로 처리해도 무방한가요 금액은 473만원입니다 | |||||
| 58,114 | 작업진행률수입금액 | 법인세 | kmj4*** | 2022-12-29 | |
| 건설업 12월말결산 1년이상공사 작업진행률수입금액을 계상하면 계정처리를 어떻게 하나요 분개방법과 사후관리 분개는 어떻게 되나요 | |||||
| 58,112 | 퇴직금 지급시 원천징수 방법궁금합니다. | 퇴사 | jude6*** | 2022-12-29 | |
| 퇴직금을 DC형으로 불입하고 있는 회사입니다. 2020년 입사한 직원의 퇴직금을 2021년 12월 31일까지 DC형으로 금융기관에 불입하였습니다. 위의 직원이 2022년 11월 30일 퇴사하면서 11개월치 퇴직금을 현금으로 지급했습니다. 당사에서 퇴직금 신고금액과 근속 기간을 어떻게 기재해서 원천징수 해.. | |||||
| 58,111 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2022-12-29 | |
| 영농조합법인이구요 2019년 11월 폐업인데 법인세 무신고 이고, 법인의 자산이 있습니다. (창고.농산물 선별장) 1. 법인의 출자자는 5명이고 출자자 1명에게 창고,농산물 선별장을 양도 한다고 합니다. 2. 폐업일 이후 양도는 어떻게 처리되는지요? 해산과 청산으로 처리하면되는지요? 3. 설립이후 법인세를 무신.. | |||||
| 58,110 | 재고자산폐기손실 | 결산 | js4*** | 2022-12-29 | |
| 콩나물 두부등 식재료 유통기업입니다. 유통과정에서 매출처로 부터 반품이 발생합니다. 반품상품은 재유통이 어려워 폐기처분 합니다. 그리고 반품사진을 정라리하고 있읍니다. 결산관련 문의 드립니다. 재고자산폐기손실을 타계정으로대체액이라고 하여 상품매출원가에서 차감하고 하단 영업외바용에서 재고자산처분.. | |||||
