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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,183 | 간이과세자 부가세신고 | 부가가치세 | thf*** | 2023-01-03 | |
| 1. 간이과세자로 22년 매출이 2억이 넘으시는데 일반과세자로 전환이 23년 1월 1일에 됩니다. 이럴경우 부가율은 간이과세자 그대로 적용하나요? 2. 일반과세 전환시의 재고품 등 신고서 (부가세법 시행규칙 별지 제18호서식) 전환된다는 고지서와 함께 위와 같은 신고서를 받았습니다. 재고매입세액이 확정되면 .. | |||||
| 58,181 | 산타페 4인승과 5인승 렌탈료 부가세 공제여부 | 부가가치세 | eige*** | 2023-01-03 | |
| 1. 산타페 5인승 렌탈료를 세금계산서로 받았사온데, 부가세 공제가 가능한지 문의드립니다. 2. 산타페 4인승 렌탈료도 부가세 공제가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 58,180 | 미사용 연차수당 부채 계산 기준 문의드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 22년 법인세 신고를 대비하여 미사용 연차수당 부채를 계산합니다. 이번에 처음으로 부채를 인식하며 22년 12월에 전표입력하려고 합니다. [임금] 기본급 (200만원) + 시간외수당 (50만원) + 식대(10만원)를 고정적으로 급여를 지급하고 있다면, 그리고 1년에 한번 상여를 지급한다면, 상여도 포함되어야.. | |||||
| 58,179 | 온라인 매출분 신용카드,현금매출 및 매출세금계산서 .. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 온라인 상품(전자상거래) 업체이며, 쿠팡에서 판매를 하고 있습니다. 1-6월 부가세신고를 1. 온라인 신용카드, 현금영수증 기타매출 신고도 하고 2. 매출세금계산서도 발행 이중으로 신고 하였습니다. 7-12월 부가세 신고시 이중으로 잡았던 상반기 매출.. | |||||
| 58,178 | 전표처리관련 문의입니다. | 전표분개 | nh6*** | 2023-01-03 | |
| 건설회사이고 현장관련 소송비용을 지불하였는데 이 현장이 2022년도 기준으로 준공이된 현장이라 2023년도 처리시 하자보수비로 처리를 해야하는것인지 그냥 일반관리비로 처리를 해야하는것인지 궁금합니다. | |||||
| 58,177 | 질문드립니다. | 퇴사 | kiw*** | 2023-01-03 | |
| 1. 급여외에 매출액에 비례하여 인테시브를 받는 조건으로 직원을 채용하였을경우 첨부서류와 같을 경우 퇴직금을 지급할 때 인텐시브(상여금으로신고) 로 지급되었을경우 퇴직금 3개월 합산금액에 포함하여 퇴직금을 지급하여야 할까요? 금액이 너무커서 실지입사일은 2017년이지만 인텐시브지급하는 것은 2021년도 부.. | |||||
| 58,176 | 단순경비율신고분 간편장부로 신고가능 | 종합소득세 | han5*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 *2021년종합소득세 신고때 단순경비율에 해당되어 단순경비율로 신고함 *2021년에 수입금액이 누락분이 있어서 수정신고하고자합니다 (질의사항) 1)단순경비율로 신고분에 대해 수입금액누락분을 간편장부로 신고하고자 합니다 가능한지요? | |||||
| 58,175 | 22.12.31에 퇴사하는 직원의 2022년 연말정산 | 연말정산 | jun*** | 2023-01-03 | |
| 회사 입장에서 질문드립니다. 2022.01.01에 입사한 근로자가 2022.12.31에 마지막 근무를 하고 퇴사하는데요, 중도퇴사에 따른 추가징수 갑근세가 나오는 상황입니다. 그래서 근로자가 2022년 연말정산을 저희 회사에서 진행해주기를 원하는데 이게 가능한가요? 2022년 귀속 연말정산은 2023년 2월에 하는 걸로.. | |||||
| 58,174 | 이월결손금 사용한 직장가입자 소듣금액 관련 문의드립.. | 건강보험 | lsa6*** | 2023-01-03 | |
| 이월결손금 사용 전 소득금액 30,801,890원 결손금 16,119,581원 사용 후 소득금액 14,682,309원 일경우 직장가입자 대표자 보수총액 신고시 소득금액은 결손금 사용전 소득금액이 되는지 아니면 결손금 사영 후 소득금액이 되는지 문의드립니다. | |||||
| 58,173 | 법인사업자 대납부분 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 사단법인사업자이며, 매출(A)거래처와 매입(B)거래처가 거래를 하는건 중 일부 3천만원을 사단법인사업자 통장으로 받고 전달을 하였습니다. 매출(A) 사단법인사업자 통장 3천만원 입금 -> 사단법인사업자가 통장 3천만원 매입(B)에 송금 대납부분이라 세금계산서는 발행/수취하지 않았습니다.. | |||||
| 58,172 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-03 | |
| 1. 국민주택규모이상의 아파트를 분양하고 난후 미분양되어 남아있는 호실들의 관리비 전액 부가세 공제인가요? 전액 부가세 불공제인가요? 안분계산해야 하나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 국민주택규모이상의 아파트를 분양하고 난후 미분양되어 남아있는 호실들의 전기요금 전액 부가세 공제인가요? 전액 .. | |||||
| 58,171 | 회원권 보증금(채권) 변제 | 전표분개 | natali*** | 2023-01-03 | |
| 회원권 보증금 (자산) 으로 1억이 잡혀있는데 보증금 반환청구 하였으나 회생계획안에 따라 10년에 걸쳐 변제를 진행한다고 합니다. 변제일은 매년 12월 31일이고 매년 현금 입금 들어오는 천만원에 대한 회계처리가 궁금합니다. | |||||
| 58,170 | 질문입니다. | 부가가치세 | su090*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 토지.건물 매입시 "세금계산서"를 건물분 따로 "계산서" 토지분을 받으면 될까요? 예) 토지 10,000 건물 20,000 (부가세별도) 이경우 건물은 공급가액 20,000 부가세 2,000 토지는 계산서 10,000 | |||||
| 58,169 | 매입세금계산서 사업자등록번호 잘못 기재시 가산세 문.. | 부가가치세 | hrbr*** | 2023-01-03 | |
|  안녕하세요. 매입 수기세금계산서 7월에 수취하고 부가세 신고가 이미 되었습니다. 그런데 폐업된 사업자로 수취한 수기세금계산서 인지 모르고 신고가 들어갔어요. 1. 수기 세금계산서를 마이너스 취소(당초 수취한 7월 세금계산서)하고 4분기(착오인식한 날짜)로 날짜작성 연월일 거래처에.. | |||||
| 58,168 | 매출액 대비 연구개발비 비율 | 결산 | sy1*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 결산자료 참고하여 매출액 대비 연구개발비 비율을 구해야 합니다 어떻게 구해야하는지 알 수 있을까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
