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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,354 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-06 | |
| 기업 결산시 의제매입세액공제 분개누락이 있습니다. 결산서를 법인신고전이라도 수정할 수 없어 세무조정 하려고 합니다. (대)원재료(-)*** 부가세예수금 *** 이경우 세무조정 부탁드립니다 | |||||
| 59,353 | 업무용승용차관련비용명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 당기중 리스차량이만기되어 자가로 취득한경우 하나의 차량으로 보아 계산하는것으로 알고있습니다. 이경우 01-04월 리스 감가상각한도액 4,2922,827 5-12월 2,097,302원이여서 리스일때는 한도초과 자가일때는 부족이 나오고 총 금액으로하면 800만원 한도미만인대 감가상각비한도초과액이 0.. | |||||
| 59,352 | 질문 드립니다 | 법인세 | az3*** | 2023-03-06 | |
| 1. 투자유가증권 45,000,000원 (9,000주*5,000원) 수입배당금 익금불산입 산식 중 피출자법인의 주식등의 장부가액적수는 어떤 금액은 말하는건가요? 2. 법인사업자 교통유발부담금은 손금불산입으로 알고있습니다 개인사업자도 교통유발부담금이 손금불산입인가요? 손금 산입인 경우 - 법인 과 개인이.. | |||||
| 59,351 | 성실신고대상 법인 이자소득만 있었을때 성실대상 법인.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-06 | |
| 갑법인이 부동산 매매법인입니다 주택하나만 전세로 가지고 있습니다 은행에 예금 때문에 소액의 이자소득만 있습니다 질문 이자소득 발생한것때문에 성실신고대상 법인이되나요? 아니면 영업외수익이라 매출이 아니므로 성실신고대상이 아닌것인가요? | |||||
| 59,350 | 특수관계 단기대여금(6개월) 미수이자 인식 기간 문의.. | 결산 | accoun*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 특수관계인(모기업) 단기대여금 10억을 6개월간 대여(22'10.01~23'03.31)해주었습니다. 아래 1건을 제외하고 대여금/차입금은 없습니다. 아래 질의에 답변 부탁드립니다. 대여금액: 10억 이자율 : 연 4.6% 단리 대여일자 : 2022년 10월1일 상환일자: 2023년 .. | |||||
| 59,349 | 법인세신고시 기부금조정명세서 작성방법 | 법인세 | sungh*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하십니까? 문의 내용은 법인세신고시 기부금조정명세서 작성시 ②법인세법 제13조제1항제1호에 따른 이월결손금 합계액(기준소득금액의60%한도) 이란에 들어가는 이월결손금이 중소기업이 아닌법인에 해당하여 결손금중 60%만 공제를 받을경우 결손금이 총 10억이였다면 60%공제 받는금액 6억만 기재하여.. | |||||
| 59,348 | 정부 지원으로 기계장치 구매시 | 법인세 | men*** | 2023-03-06 | |
| 당사는 외부회계감사 대상이 아닌 법인으로 보조금을 수령하여 자산(기계장치)를 취득하였습니다. 보조금은 추후 갚아야 하는 채무는 아니구요. 보조금 수령하여 기계장치 구매로 완결되는 부분입니다. 1. 국고 보조금 수령시 보통예금 100,000,000/국고보조금(영엉외이익) 100,000,000 (영업외이익에 반영되어.. | |||||
| 59,347 | 질문드립니다. | 법인세 | ralp*** | 2023-03-06 | |
| 2022년 12월에 취득한 차량이 있습니다. 12월에 사서 사용을 안해서 운행기록부가 작성되지 않았을경우 차량에 사용된 감가상각비 , 보험료 모두 손금불산입 되는건가요? | |||||
| 59,346 | 주식발행 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 주식발행초과금 21년도 법인 설립하면서 들어간 비용을 주식발행초과금으로 21년도 회계처리했습니다. 이런경우 22년도 결산시 어떻게 처리해 주어야 하나요? | |||||
| 59,345 | 장애인 표준사업장 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-06 | |
| 또 비슷한 질문 올려서 죄송합니다 의지할곳은 여기 뿐이라 ㅠㅠ 단시간근로자이지만 1개월간 소정근로시간이 60시간 이상이면 상시근로자로 보아 상시 근로자수는 1로 보면 되는것이지요? | |||||
| 59,344 | 기계장치 수리비 | 법인세 | men*** | 2023-03-06 | |
| 1. 기계를 6월에 구매하였는데..... 작동중 문제가 발생하여 9월경에 수리를 하였습니다. 작동상의 문제로 인하여 지출된 경우 경비로 처리해도 될까요? 자산으로 가산하여 감가상각대상이 되어야 하는지요? 2. 기계장치를 설치하기 위해서는 바닥공사를 해야 합니다. 바닥공사에 대한 부분은 수리비.. | |||||
| 59,343 | 문의드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2023-03-06 | |
| 2020.11월 발생된 거래처 외상매출금에 대한 대손세액공제 및 대손금 시기가 궁금합니다. 2020.11월이면 2년 경과된 2022.2기 확정 부가세 신고시 대손세액공제를 받지 않았는데 2022년 결산시 대손상각 처리하고 2023년 1기 확정시 대손세액공제를 받아도 되는지요?? | |||||
| 59,342 | 법인 대표이사 성과급 문의드립니다. | 급여 | divina*** | 2023-03-06 | |
| 법인회사입니다. 직원들은 제외하고 대표자나 임원분들만 성과급을 지급하려고하는데 이럴경우 어떤 준비를 해야하며 필요한서류및 회계처리가 궁급합니다. | |||||
| 59,340 | 배우자간 사업장이전시 차량운반구 | 부가가치세 | han5*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 *부부간입니다 *집사람으로 건설중기대여 일반사업자를 운영하고있습니다 *2020년에 건설장비를 7천만원에 구입하였습니다 *2023년에 집사람사업자를 폐업하고자 합니다 (질의사항) 1)남편으로 신규 사업자를 하려고 합니다 기존의 집사람으로 된 장비대금 (장부상 5천만원정도) 있는 금액을 세금계.. | |||||
| 59,339 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 22년 8월 기계장치 계약금 80,000,000에 대한 매입세금계산서를 받았고, 지불을 22년도에 완료했습니다. 그리고 22녀 10월 31일 기계장치 중도금에 대한 70,000,000 매입세금계산서를 받았고 지불을 22년도에 완료했습니다. 그리고 22년 12월말일까지..기계장치는 아직 미입고 상태입니다. 그러면 회계.. | |||||
