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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,165 | 안분관한내용 | 부가가치세 | weedya8*** | 2022-07-20 | |
| 안분 경우 1~3월에 이미 불공한 내역을 4~6월에 반영을 꼭 해줘야 되는건가요? 왜 2분기에 2분기에 해당하는 부분만 반영해주는게 아니라 이미 지난 1~3월꺼를 기불공제에 왜 반영하는건가요~? | |||||
| 56,164 | 전자세금계산서 전자의무 발행시 공급가액 확인 | 부가가치세 | stberry79*** | 2022-07-20 | |
| 화물운송업을 하는 회사인데 2021년 부가세 신고 할시 과세표준은 3억6천만원인데 수입금액 제외로 운송대행원가를 3억해서 실제 사장님의 매출은 6천만원 신고 들어 갔습니다 종합소득세 할때도 운송원가 제외한 금액인 수입금액이 6천만원 떴는데 혹시 전자세금계산서 의무가 3억이라서 정확하게 수입금액 제외한 .. | |||||
| 56,163 | 포괄양수도 관련 질문(폐업일, 잔존재화 관련) | 부가가치세 | jomise*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요? 1. 포괄양수도계약서의 양수도일이 7/1이라면, 양도받는 사업장의 폐업일은 6/30일이 되어야 하나요 7/1일이 되어야 하나요? 2. 포괄양수도시 양도받는 사업장의 폐업부가세 신고를 하면서 재고와 고정자산에 대해 간주공급을 계산해서 부가세를 납부해야 하나요 아니면 그냥 부가세공제를 받고 폐업하면.. | |||||
| 56,162 | 부동산임대공급가액명세서 작성 문의 (갱신계약) | 부가가치세 | 410ap*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요, 상담 업무에 노고가 많으십니다. 부가세 신고서식 중 [부동산임대공급가액명세서] 질문드립니다. 저희는 우선 법인이고 계약 관계는 하기와 같습니다. 저희도 실건물주에게 임차해서 쓰고있는데, 건물주 승인받아 또 다른 법인에게 전대를 줬습니다. 실 건물주 → 저희 회사 : 임대차 계약 저희 회.. | |||||
| 56,161 | 금거래계좌 사용여부 | 부가가치세 | preci*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요. 최종소비자에게 14K, 18K 귀금속을 판매하는 개인사업자입니다 매입처에게 상품을 공급받고 대금결제시 금거래계좌를 사용해야하는지 궁금해요. 금거래계좌는 진작에 개설되어있었는데 사용한적이 없습니다. 공급받은 금사업자가 금거래계좌에 부가세를 입금하지 않으면 매입세액 불공제된다고.. | |||||
| 56,160 | 간주임대료 매입매출전표에 전표분개하기 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-20 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 간주임대료 부가가치세 신고서에 반영건에 대해서 제가 더존회계프로그램쪽에 문의 했더니 매입매출전표에서 '14'번 건별로 입력하면 된다는 답변을 받았는데요. 질문1. 전표분개는 어떻게 해야하나요? 저희가 아래처럼 답변을 받았거든요 1. 간주임대료는 보증금이자도 부가세법상 매.. | |||||
| 56,159 | 지연수취가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반법인입니다. 거래처A에서 2022년 3월분 세금계산서를 2022년 5월 6일에 오류로 발급하여(작성월을 3월로 함.), 작성월을 3월로 하여 수정세금계산서를 발급하였습니다. 부가세 포함하여 ￦77,223,740과 ￦78,455,740으로 발급하였다가 수정사유를 착오에 의한 이중발급으로 하여 -￦.. | |||||
| 56,158 | 안분 수입세금계산서 | 장부 | weedya8*** | 2022-07-20 | |
| 매입세액안분할때 과면세 매출구분안될때 수입세금계산서 들어온것도 불공해서 안분계산해 줘야되나요? | |||||
| 56,157 | 건물등감가상각자산취득명세서에 건설중인자산 포함여.. | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 부가가치세 신고서식중에 '건물등감가상각자산취득명세서'에 건설중인자산 구입한 내용도 기재가 되어야 하나요? | |||||
| 56,156 | 성실신고 매출누락 | 종합소득세 | lim7*** | 2022-07-20 | |
| 현재 7월에 성실신고자 매출(제조)14억 (소득금액 1억3천 ) 이지만 누락금액은 100만원 입니다. 소득금액 10%로도 못미치는 금액이라 성실신고세액공제는 토해내지 않을꺼같은데요 부가세는 수정신고하면 된다지만 성실신고확인서까지 수정하면서 종합소득세 수정신고해야하나요?? 소득금액합계표와 조.. | |||||
| 56,155 | 개인사업장의 외환차손익 | 종합소득세 | jun*** | 2022-07-20 | |
| 개인사업장이며 해외로 용역을 제공해서 영세율 수입이 발생하는 곳입니다. 법인이 아닌 개인사업장이라 따로 통장을 기장하지는 않는데요 해외 수입 외화에 대해서 환전을 할 경우 발생하는 외환차손익을 개인사업장도 모두 반영을 해야하는건지 실무적으로 알 수 있을까요? | |||||
| 56,154 | 개인사업지 법인 포괄양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2022-07-20 | |
| 안녕하세요 *상가분양을 받아 개인부동산임대 사업자등록을 하였습니다 *계약금 중도금은 개인사업자로 환급을 받았습니다 (질의사항) 1) 잔금은 법인사업자를 설립하여, 포괄양도양수로 이전하려고 합니다 양도양수가 가능한지요? 기존의 개인사업자에서 환급받은 금액은 다시 또해내지는 않는지요? | |||||
| 56,153 | 부동산임대업 문의드립니다. | 부가가치세 | easpor*** | 2022-07-20 | |
| 부동산 임대업입니다. 토지를 구매하고 거기에 임대업할 건물을 짓고있습니다. 4층짜리고 1층은 상가 , 2~4층은 주택입니다. 건설업회사에 대행맡겨서 짓고있는데 공사대금에대한 세금계산서가 여러건있습니다. 과세,면세 공사대금이 있는데, 이경우 안분계산을해줘야할까요? 과세 불공제사유는 멀로하면될까.. | |||||
| 56,150 | 지하수개발공사비 | 부가가치세 | pooh0*** | 2022-07-20 | |
| 공장신축이전을 하면서, 토지취득후, 공장을 신축하는 과정에 지하수개발공사비로 8,800,000원 세금계산서를 수령했는데요, 1.이는 토지의 자본적지출로 보아 불공제 인가요? 2.아니면 수처리 시설로 보아 공제가능한지 궁금합니다. 3.만약 수처리시설로 보아 공제가능하다면, 감가상각자산인 건물가액에 포함하여야.. | |||||
| 56,149 | 외국납부세액공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-07-19 | |
| 항상 감사합니다. 구글 애드센스매출에 원천징수가있어서 이거에대한 법인세신고떄 외국납부세액공제를 받고싶은데 작성해야할서식이있을까요? | |||||
