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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,707 | 감가상각한도액처리 | 법인세 | roseji*** | 2026-03-05 | |
| 법인이 감가상각한도액초과금액분을 3천정도 이월하고 있는 상태에서 2025년에 차량을 매각하였다면 이월분 처리는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 72,706 | 법인 현금예금조정 | 장부 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요 가수금 가지급을 임직원단기채권, 임직원장기차입금등으로 계상정리하고 대급금 예수금도 정리 후 손익 대체분개하고 현금조정하는건가요? 법인 현금예금조정 할까요? 현금 조정은 혹시 어떻게 해야하는건가요? | |||||
| 72,705 | 가수금 가지급금 적요 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2026-03-05 | |
| 안녕하세요! [가수금] 차변 1번 대표이사 일시 가수 반제 / 대변 4번 대표이사 일시가수 입금 가수금 / 입직원등장기차입금 [가지급금] 차변 1번 대표이사 가지급 / 대변 4번 대표이사 가지급금 회수 임직원등 단기채권 / 가지급금 이렇게 처리 하면 될까요? | |||||
| 72,704 | 건물증여시 증여세 | 양도소득세 | 2001cha*** | 2026-03-05 | |
| <사실관계> 건물은 부친 소유 이고 , 건물에 따른 부수토지는 자녀 a,b,c 공동소유인 경우로 , 부친은 건물에 대한 상가용으로 사업자를 내고 임대사업을 진행 중에 2026년 3월 부친이 자녀 a 에게 단독으로 동 건물을 증여하고자 한다. ( 임차보증금 이외에 채무는 없고 , 임차보증금 전부 승계) 1... | |||||
| 72,703 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-05 | |
| 전기요금 연체료는 세무조정없이 전액경비 인정되는 것 맞나요? 전기요금 가산금은 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 72,700 | 건물 증여시 세금계산서 발행 등 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2026-03-04 | |
| <사실관계> 건물은 부친 소유 이고 , 건물에 따른 부수토지는 자녀 a,b,c 공동소유인 경우로 , 부친은 건물에 대한 상가용으로 사업자를 내고 임대사업을 진행 중에 2026년 3월 부친이 자녀 a 에게 단독으로 동 건물을 증여하고자 한다. ( 임차보증금 이외에 채무는 없고 , 임차보증금 전부 승계) .. | |||||
| 72,699 | 전월미환급 및 연말정산 환급신청 작성 | 급여 | somi1*** | 2026-03-04 | |
| 안녕하세요 24년도 연말정산으로 인한 차월이월환급세액 + 25년도 연말정산환급세액을 신청하려고 합니다. (1,026,830 + 1,300,600 = 2,327,430) [전월미환급세액조정명세서]12. 전월미환급 금액과 전월미환급조정탭 맨 마지막 라인의 10. 차월이월환급액은 일치해야 한다고 오류가뜨는데 왜그런걸까요? | |||||
| 72,698 | 연간사업소득지급명세서 문의 | 법인세 | dduck*** | 2026-03-04 | |
| 법인사업장입니다. 매월 사업소득간이지급명세서 작성해서 제출했고 이번에 연간으로 정리해서 제출하려고 하는데 계산이 맞지 않는다는 오류가 뜨는데요. 그동안 간이지급명세서 제출하면서 한번도 오류가 난 적이 없습니다. 이런 경우에 작년에 따로 수정신고를 한 적이 없으니까 그냥 간이지급명세서로 끝낼지.. | |||||
| 72,697 | 주택임대사업 사업의 포괄양수도후 다주택자 중과배제.. | 양도소득세 | totw*** | 2026-03-04 | |
| 아버지가 다세대상가주택을 1994년에 취득하고 2013년에 주택임대사업자로 8년등록후 2022년 12월에 아들에게 부담부증여로 등기이전 하였습니다 아들은 22년에 12월에 등기이전 받고 주택임대사업을 그대로 유지하였습니다( 다세대 주택이라 자동말소는 아님) 아들이 해당주택을 26년 05월9일 이후에 양도시 다주.. | |||||
| 72,696 | 퇴직연금조정명세서 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-04 | |
| 2025년 기수가 12기인 법인 사업자입니다. 올해 퇴직연금 DB를 24년기준 퇴직추계액으로 가입하고 385백만원을 불입 8월에 중도퇴사자가 있어서 3700만원을 지급 2026년 추계액이 363백만이면 불입한 금액 전액을 퇴직급여로 설정해야 되는지 퇴직연금조정명세서는 어떻게 작성해야 되는지 모르겠습니다 자세.. | |||||
| 72,695 | 토지등양도소득에 대한 법인세계산시 양도시 중개수수.. | 법인세 | abc*** | 2026-03-04 | |
| 부동산매매업을 하는 법인입니다 아파트를 2020.6.3 구입후 2025.5 양도하였습니다 이때 발생하는 양도시 중개수수료(1,500,000원)는 지급수수료로 경비처리하였습니다 그리고 토지등 양도소득에 대한 법인세를 산출하는 과정에서 (양도소득= 양도금액- 장부가액) (참고로 양도시 중개수수료를 회.. | |||||
| 72,693 | 중도입사, 중도퇴사 건강보험료 공제 문의 | 건강보험 | kej0*** | 2026-03-04 | |
| 안녕하세요 중도입사 중도퇴사 건강보험료 공제 문의 드립니다. 1. 1월 중도 입사 + 1월 중도 퇴사 (같은 달) 이 경우는 1월분 건강보험료 공제x / 지역보험료 부과가 맞을까요? 2. 1월 중도 입사 → 계속 근무 (예: 7월 퇴사) 이 경우는 1월 건강보험 공제o 맞을까요? 3. 1월 중도 입사 → 계속 근무 (예.. | |||||
| 72,692 | 업종관련 문의드립니다! | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-04 | |
| 안녕하세요. 건설업으로 사업자등록이 되어 있는 법인사업장 관련하여 업종코드 적용 문의드립니다. 해당 법인은 기존 세무대리인 사무실에서 기장하다가 2025년 하반기에 저희 사무실로 이관된 업체입니다. 사업자등록증상 업종은 “건설업(토목)”으로 되어 있어 건설업으로 인지하고 있었으나, 2024년 결산 .. | |||||
| 72,691 | 매출누락 | 결산 | hsb1*** | 2026-03-04 | |
| 안녕하세요 2023년 매출누락 발견하여 2025년에 부가세 수정신고했습니다. 외상매출금 정리할때 다른회사로 정리하고 2023년귀속분 법인세 신고를 마무리했습니다. 1. 2025년 법인세 신고할때 1.1 차)외상매출금 *** / 전기오류수정이익(2023년 부가세 수정분) *** 마무리하려고 합니다. 현재 10년간 이월.. | |||||
| 72,690 | 원천이행상황신고서 환급 문의 | 급여 | somi1*** | 2026-03-04 | |
| 안녕하세요 사업소득 0원으로 신고해야해서 1월귀속,1월지급 180만원 54000원은 차월이월로 수정신고를 했습니다. 환급진행하려고 2월 작성중인데 원천징수세액환급신청서 부표에서 전자오류가 뜹니다, - 차감납부세액이 음수이면 결정세액은 기납부세액의 합보다 작아야합니다, - 3 차감세액은(1결정세액-2기.. | |||||
