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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,561 | 공사면허 양도 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-01-15 | |
| 전기공사면허를 가진 건설법인입니다. 이번에 공사면허를 양도하면서 세금계산서를 발행했는데 1. 세금계산서 발행금액은 부가세 신고시 수입금액 제외로 들어가야 하는지요? 2. 세금계산서 발행금액 분개는 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 68,560 | 부가세 가산세여부 | 부가가치세 | xkek1*** | 2025-01-15 | |
| 법인입니다 예정신고때 마이너스 수정세금계산서 매입을 합계표에 적용하여 신고 못했네여 확정때 예정누락으로해서 신고 하려는데 마이너스 수정세금계산서라서 매입세액을 더 내야되는 상황이라 이경우에는 가산세가 적용되나요? | |||||
| 68,559 | 부동산 임대사업자 건별 신고 여부 | 부가가치세 | lsa6*** | 2025-01-15 | |
| 부동산 임대사업자(과세) 일경우 건별(기타)로 임대료 신고를 할수가 없나요? 할수가 없다면 왜 할수가 없는지 문의드립니다. | |||||
| 68,558 | 고정자산 국고보조금으로 취득 | 법인세 | pure*** | 2025-01-15 | |
| 안녕하세요 기계장치 2천만원을 국고보조금으로 매입했고 회계처리하였습니다. 1. 국고보조금수령 보통예금(연구비계좌) 20,000,000원 / 국고보조금(영어외수익) 20,000,000원 2. 자산구매 기계장치 20,000,000원 / 외상매입금 22,000,000원 부가세대급금 2,000,0.. | |||||
| 68,556 | 비거주 사용료소득(원천세) 세율 | 법인세 | totw*** | 2025-01-15 | |
| 현재 사용료 소득이 발생하여 원천세 신고와 관련하여 질문드립니다. (외국사용료) 일본의 본사가 지분을 100% 소유한 미국에 있는 자회사(거래처)에 로열티 소득이 발생하였고 인보이스상 회사는 미국자회사(주소지) 국가분류는 일본으로 되어 있어 지급 대상을 일본 본사로 간주하여 16.5%(미국)가 아닌 10%(일본)의.. | |||||
| 68,555 | 사업자단위과세 적용에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2025-01-14 | |
| 안녕하세요 사업자단위과세 적용에 대해서 문의드립니다. 전자상거래업을 영위하고 있는 개인 사업자가 단기숙박업(에어비앤비)에 대해서 사업자등록을 하려 합니다. 이 경우 기존에 있는 전자상거래업 사업장( 자택 ) 에 지점 추가하여 사업자단위과세의 적용이 가능할까요? 아니면, 사업장별로 별도로 .. | |||||
| 68,554 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-14 | |
| 12월분 매출세금계산서를 1월 13일 발급시 계약의 해제로 발급 및 전송을 한다면 매출처 및 매입처는 가산세등 불이익이 있나요? 매출처 및 매입처 가산세가 붙는다면...공급가액에 몇%로 붙나요? 매입처는 매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 68,552 | 고정자산 매각시 수입금액 합산?제외? 문의드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2025-01-14 | |
| 안녕하세요 법인사업장이구요. 10월에 건물을 매각하면서, 부가세신고서 상에 수입금액 제외로 해야할지, 합산해야할지 몰라서 문의드립니다. 찾아보니, 고정자산 중 건물외에는 다 합산을 해야한다고 되어있는데, 이것도 맞는 말인지 궁금합니다. *고정자산 매각시 수입금액에 합산, 제외되는 기준도 같이 알.. | |||||
| 68,551 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-14 | |
| 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제는 법인사업자 및 개인사업자 다 해당이 되나요? 면세매출과 과세매출이 있는경우....둘다 합해서 판단하나요? 조건등이 어떻해 되나요? | |||||
| 68,550 | 중간지급조건부가 아닌데 중간지급조건부처럼 세금계산.. | 부가가치세 | sksmsi*** | 2025-01-14 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인사업자로 일반과세사업자입니다. 당사는 당사 소유 건물에 수선비 성격으로 공사를 진행하게 되었습니다 공사기간 : 2달 대금지급방식 : 계약금(30%) 잔금(70%) 거래처에서는 계약금과 잔금을 각각 세금계산서 발행을 하였습니다. Q1. 중간지급조건부에 해당하지 .. | |||||
| 68,549 | 비영리법인 적격증빙 미수취가산세 | 법인세 | an0*** | 2025-01-14 | |
| 너무 궁금해서.. 문의드립니다. 비영리법인(교회)이 거래명세표, 입금확인증, 3만원초과 영수증만 받고, 적격증빙은 미수취한 경우에 증빙불비가산세가 적용되나요? 안된다면 관련 법조항을 알 수 있을까요? | |||||
| 68,548 | 감정평가수수료 부가세 공제 확인 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-01-14 | |
| 안녕하세요~ 매입 세금계산서 감정평가 수수료 공제 가능한지 문의 드립니다. 상황 : 법인 토지, 건물 매각을 위해서 매각 전에 감정평가를 진행 매입세금계산서 수취함 질문 1. 부가세 공제 가능한가요? 2. 토지, 건물 비율로 안분해서 공제 받아야 할까요? 3. 안.. | |||||
| 68,547 | 3.3% 수입시기 | 종합소득세 | hyoun*** | 2025-01-14 | |
| 12월귀속을 1월 지급으로 2월에 지급명세서 제출하면 종합소득세 수입시기는 귀속 12월까지 수입금으로 잡히나요 | |||||
| 68,544 | 실비적비용 면세 매출시 안분 문의 | 부가가치세 | lsa6*** | 2025-01-14 | |
| 부동산임대 사업자입니다. 관리사무소에 실비정인 금액을 수도등 면세 관리비 매출을 해줍니다. 그러면 거기서 정산에서 임차인과 임대사업자(공실일경우) 관리비를 발행해주는데요. 한 600만원되며 전체매출의 5.5프로 정도 발생을 하는데요. 실제 영업에 관련된 면세 매출이 아니긴 하지만 안분을 해줘.. | |||||
| 68,542 | 매출 | 부가가치세 | ma*** | 2025-01-14 | |
| 유흥주점입니다 부가세신고를 하려고 신용카드 조회하니 홈택스에 판매대행 매출이 떠있습니다 판매대행 매출은 카과로 신고해도 되나요? 배민이나 요기요처럼 사이트가 없어서요 건별로 신고해야하나요? | |||||
