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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,384 | 중소기업 취업자 소득세 감면 문의 | 연말정산 | kimji*** | 2023-01-13 | |
| 안녕하세요. 업종코드 809013 교육서비스업 / 컴퓨터학원 의 경우 중소기업 취업자 소득세 감면에 해당 되나요? | |||||
| 58,383 | 창업중소기업세액감면 | 종합소득세 | wngml9*** | 2023-01-12 | |
| 창업중소기업세액감면과 중소기업 사회보험료 세액공제 중복 적용이 가능할까요? | |||||
| 58,382 | 하청 인건비 신고 없이 식대비 지급 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-01-12 | |
| 2022년에 개업한 건설업 개인사업자입니다 하도급공사를 한 하청 업체인데 인건비 신고 및 지급은 원청에서 하고 하청에서는 인건비 신고 없이 식대만 결제해서 식대와 관련된 매입세금계산서를 받았습니다 이럴경우 부가세 공제 및 경비처리가 되는지 궁금합니다 | |||||
| 58,381 | 법인 지점의 포괄양도양수 | 법인세 | yg*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요, 법인입니다. 법인 본점과 지점이 있습니다. 지점의 사업자등록증이 별개로 있으며, 부가세신고도 별개로 신고/납부 합니다. (법인세는 통합하여 본사에서 신고) 이경우 지점의 사업장만 폐업하고 다른 신설법인에게 포괄양도양수를 진행할 예정입니다. 1. 포괄양도양수는 부가세과세대상이 아니.. | |||||
| 58,380 | 비거주자 국내원천징수 | 원천징수 | lmy2*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 독일에 거주하고 계신 한국인이신데, 웹호스팅으로 프리랜서로 고용하였습니다. 이럴경우 비거주자 국내원천징수에 해당되어 원천징수를 해야 하는건가요? 아니면, 독일의 경우 국내원천징수 조건이 어떤건지 궁금합니다. | |||||
| 58,379 | 법인대표며 근로자의 개인차량 수선비및 정비료 처리 .. | 결산 | lsa6*** | 2023-01-12 | |
| 1. 법인대표자 이며 법인근로자 매달 자가운전 20만원 비과세 받고있음 2. 사업장 매입세금계산서로 정비료가 670만원(부가세포함) 발행받음 3. 법인차량이 있으나 해당 2,의 금액은 개인차량(대표이자 근로자) 정비료라고 함(개인차량 업무용으로 사용) 4. 이미 20만원 비과세를 받고 있고 업무용비율을 정확하게.. | |||||
| 58,378 | 간이과세자 부가세신고방법 | 부가가치세 | a46511*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요. 간이과세자 부가세신고에 대해 문의드립니다. 1- 2022년 총 매출금액이 55백만원입니다. 매입은 공급대가 23백만원의 0.5%로 12만원정도 공제받았습니다. 그래서 납부할 세금이 140만원정도 산출되였습니다. 연매출 4,800만원 까지는 세금면제이면 초과금액 700만원이라고 할때 세금이 너무 많.. | |||||
| 58,377 | 직수출 문의드립니다. | 부가가치세 | divina*** | 2023-01-12 | |
| 폐자원을 하는 과세 제조사업장입니다. 이번에 처음으로 직수출이 발생되었는데 부가세 신고시 어떤 자료가 필요한지와 주의점을 알고싶습니다. 그 외에 수출이 발생되면 세무적으로 다른 신고나 체크해야되는 부분을 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 58,376 | 공연티켓구입비를 세금계산서로 받을경우 | 부가가치세 | divina*** | 2023-01-12 | |
| 일반 과세사업장이며 연말에 직원들과 디너쇼 공연티켓을 구입하고 세금계산서를 받았습니다. 1인당 금액은 20만원정도입니다. 세금계산서 매입세액 공제를 받을 수 있을까요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 58,375 | 부가세 의제매입세액공제신고서 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-12 | |
| 과면세 매출 다있는 사업장경우 과세매출 3천만원 면세매출 3억있을때 의제매입세액공제신고서에서 과세표준 16번 확정분에 금액을 위두개 다 합친금액으로 하나요? 아니면 부가세 신고서상 과세매출로 잡히는 과세매출 과세표준 금액으로만 16번 확정금액에 입력하나요? | |||||
| 58,374 | 면세 매출자 지연수취 가산세 적용여부 | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 부가세 면세 매출만 있는 사업자가 전자세금계산서를 지연수취 했습니다 매입세액이 전액불공제 되는대 그래도 지연수취 가산세 0.5%를 부과 해야 하나요? | |||||
| 58,373 | 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 신용카드.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 이번에 개정된 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 와 신용카드매출전표발행세액공제 와 전자신고세액공제 3개가 중복적용가능한가요? | |||||
| 58,372 | 자산미등록된 차량에대한 부가세공제문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 개인사업자 일반과세자의경우 개업전 구입한 트럭을 현재 사업용으로 운용중에 타이어수리비 발생시 부가가치세 공제가 가능한것인지요 추후 이트럭판매시 세금계산서 발급대상인가요? (구입시에는 비사업자) | |||||
| 58,371 | 법인 상조보험 만기시 회계처리 | 법인세 | skysky5*** | 2023-01-12 | |
| 법인 건설업입니다 2012년에 교원라이프에서 상조보험 3개를 가입해서 21년도에 만기가 되었습니다 월 35,000원씩 108회 납부해서 한개당 3,780,000원씩 납입해서 총 11,340,000원을 납입했습니다 계속 정기예적금으로 회계처리를 해왔습니다 해지하면 환급이 된다고 하는데 아직 해지는 안했고 22년 12월에 상조서비스를 이.. | |||||
| 58,370 | 결산 후 회계처리 방법 문의_추가질문 | 계정과목 | chj*** | 2023-01-12 | |
| 아래 분개가 잘못된 결산분개로 보이며, 이 당시 올바른 분개를 했다면 어떤 형태로 분개가 되었어야 하는지 확인 부탁드립니다. (기타예수금이 차변에 잔액이 남아야 하는지, 대변에 잔액이 남아야 하는지 확인 부탁합니다.) ---------------------------------------------------------------------------------.. | |||||
