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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,442 | 카드미지급금 정리 | 전표분개 | sy1*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 법인입니다 각 카드별 카드미지급금 계정에 카드대금보다 금액이 남은 경우가 있습니다 각 카드별 남은 금액은 적게는 212,500원 많게는 950,000원이 남았습니다 전기이월에서 넘어온 경우도 있구요 다해서 총 2,735,978원이 됩니다 이 금액은 어떤 계정과목으로 처리 해야 할까요? 답변 부탁.. | |||||
| 58,440 | 사업용계좌 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-16 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 기존에 다른 사업장이 있는상태에서 새로운 사업을 하나더 개업하였는데요 사업용계좌 통장을 a사업장 / b사업장 한통장으로 사용해도 되나요? 명의 한사람인데 사업자 등록은 각 각 냈거든요 사업자등록이 각 각 이면 사업용계좌도 각 각 내야 됩니까? | |||||
| 58,439 | 질문드립니다. | 부가가치세 | wjsg*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요. 토지조성 후 건물을 올리려고 합니다. 그런데 토지조성 때 쌓아둔 토사가 비가 쓸려 내려가 배수로를 막았습니다. 관련 민원이 발생해 복구에 300만원 가량 지출이 됐습니다. 세금계산서는 받았는데 공제가 가능한가요?? 토지 관련 자본적 지출인가요 아니면 당기 비용 처리 해도 될까요? 답.. | |||||
| 58,437 | 특수관계 무상임대건 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2023-01-16 | |
| 어머니 명의의 건물에서 딸이 과세사업을 하고 있습니다. 2021년도 까지 임대료를 받다가 2022년도부터는 받지 않았다고 하십니다. 1. 이 경우 세금 문제가 있을까요? 따로 신고해야하거나 추징되는 세금이 있을까요? 2.어머니의 입장과 딸의 입장에서 각각 답변 부탁드립니다. | |||||
| 58,436 | 상여금 반납시 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 22년도에 입사자에게 입사당시 100만원에 보너스를 선지급하였습니다.(상여금 분개처리) 해당 보너스는 1년을 재직한다는 조건으로 지급한 보너스이고, 1년 이내 퇴사하면 반납하여야 합니다. 그런데 이번에 당사자가 1년을 못채우고 그만둬서 23년 1월에 그만두어서 100만원을 반납.. | |||||
| 58,434 | 비과세 | 급여 | ec*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요. 1. 2023 개정세법에 식대 비과세 20만원으로 증액되었던데 2023.01월 부터 적용하면되나요? 2. 근무계약서에는 내용은 없지만 별도 식사 실비를 하지 않고 사규집에 (연봉의 구조) 연봉의 구조는 각호로 구성된다. ① 기본급 ② 식대 되어 있으면 비과세 20만원을 하면 되죠? 3. 차량유지비도 .. | |||||
| 58,433 | 퇴직급여 충당 부채 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 이번에 외부감사를 받게되었고, 퇴직급여 충당부채를 처음 설정하게 되었습니다. 22년 퇴직급여 충당부채 설정액이 500이 고, 22년 기간동안 퇴직급 지금액이 300이라면 아래와 같이 분개하는게 맞을까요? 연중 분개) 퇴직급여300/ 미지급비용300 기말 분개1) 퇴직급여 500 / 퇴직급여 .. | |||||
| 58,432 | 대손충당금 환입(판관비)분개 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-16 | |
| 안녕하세요 22년 결산중에 대손충당금 환입이 발생하여 대손충당금 환입(영업외수익) 계정을 사용하였는데, 외상매출금(매출채권)에 대한 환입은, 대손상각비의 차감(판관비)로 처리해야 된다고 합니다. 그럼 어떻게 분개처리를 해야 되는지요? 예시) 21년 외상매출금 대손충당금 100 , 22년 대손충당금 50 .. | |||||
| 58,430 | 부가세 의제매입공제 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-01-16 | |
| 현재 간이과세자 이며 음식점을 하고있는 사업자 입니다. 7-12월간에 농민으로 부터 매달 채소를 구입하고 대금을 송금하고 있으며 증빙으로는 간이영수증을 수취하였습니다. 위 내용일 때 이번 2기확정 부가세 신고시 의제매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 58,427 | 퇴직연금 회계처리 오류 | 법인세 | corr*** | 2023-01-15 | |
| 안녕하세요. 당사가 가입한 퇴직연금이 DB형인줄 알고 그동안 세무조정을 통해 불입분에 대하여 손금산입 처리를 하였습니다. 그런데 퇴직연금이 DC형인줄 최근에 알았습니다. 그동안 퇴직급여 충당부채 계상은 하지 않았고 재무상태표에 퇴직연금 운용자산 잔액이 있습니다. 이를 어떻게 정리 해야할까요? .. | |||||
| 58,426 | 부가세 공통매입 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | kamomill*** | 2023-01-15 | |
| 안녕하세요 법인 건설업입니다. 2기예정까지 과세 공사만 진행하고 있었습니다. 10월부터 아파트 공사 현장이 생겨서 면세 현장에 대한 매입부분은 따로 불공제 처리하는걸로 알고 있습니다. 1) 이번 확정신고시 7월~ 12월 전체 매출/ 면세 매출 부분 만큼 본사(사무실) 사용분(7월~12월)분에 대해서 .. | |||||
| 58,425 | 로봇 개발 중소기업특별세액감면 요건 | 법인세 | jun*** | 2023-01-15 | |
| 1. 로봇을 개발하는 연구개발업 2. 로봇을 개발하는 방법을 알려주는 강의 두가지 경우 모두 중소기업특별세액감면 업종요건에 충족하는지 궁금합니다. | |||||
| 58,424 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-15 | |
| 법인 제조업종입니다. 1. 특허출원수수료 공급가 1,700,000 부가세 170,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 벤처확인신청수수료 공급가 500,000 부가세 50,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 세무조정.. | |||||
| 58,423 | 현금영수증 미발행 가산세 | 부가가치세 | moonil*** | 2023-01-15 | |
| 안녕하세요. 광고홍보업을 하는 법인사업자입니다. 개인단체(사업자등록x) 1000만원 후원을 받아 광고를 해줬는데요. 광고에 들어간 비용을 전부 계좌로 받았습니다. 증빙발행 필요없다고 했구요. 이경우 매출로 부가세신고를 해야할 것 같은데 현금영수증 발행하지 않았습니다. 현금영수증 발행 의무 업.. | |||||
| 58,422 | 음숙 과세면세 | 부가가치세 | kmj4*** | 2023-01-15 | |
| 식육식당입니다 한장소에 고기판매대가 있고 식당홀이 있습니다 계산대는 따로 없고 한곳에서 합니다 매출은 고기판매 는 면세금액으로 카드매출있습니다 그외 식당매출은 과세금액으로 발행했습니다 부가세신고시 음숙이라 전액과세로 매출금액신고하고 의제매입공제를 받아야 하는지 아니면 매출내용대로 고기판매금액.. | |||||
