온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 59,731 | 매출 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 법인입니다 전기 부가세신고시 환율 계산을 잘못해서 매출과다가 발생해서 부가서 .법인세 신보했습니다 당기 법인세신고 전기오류수정손실***/외상매출금 *** 처리해주면될까요? 이익잉여금항목쪽으로 전기오류수정손실로 처리 법인조정사항에는 손금불산입 마이너스 유보 익금산입 유보 처리하면 되나요?.. | |||||
| 59,730 | 자회사 등 지분법손실, 투자손상차손 손금산입 가능한.. | 법인세 | didro*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 문의드립니다. 1.부도로 인한 매도가능증권의 손상차손을 손금인정한다는 규정은 2017년도에 있었던 규정인지 알고 싶습니다. 추가적으로 특수관계법인이 아닌 매도가능증권의 발행법인이 부도가 나면서 손상차손을 발생하였습니다. 손금인정이 되는 사항이면, 2017년 부도발생시 손익에 반영되었다면 따로.. | |||||
| 59,729 | 지역개발채권 | 법인세 | pooh0*** | 2023-03-17 | |
| 차량을 구입하면서 지역개발채권을 매도했을때 매도가능증권 과 단기매매증권 중 어떤 계정이 더 올바른 계정인지요? | |||||
| 59,728 | 블록체인 개발 계정과목 재문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-17 | |
| 블록체인 메인넷 개발 사업 프로젝트를 외부업체와 계약했습니다. 계약서상에 사업명이 블록체인 메인넷 개발사업이라 적혀있고, 지적재산권 및 소유권은 갑에게 귀속된다라고 적혀있습니다. 1. 무형자산인지 아니면 비품처리를 해야하는지 계정과목 문의 2. 무형자산일 경우 개발비인지 소프트웨어인지 문의 3... | |||||
| 59,726 | 채무면제이익 세무조정 | 결산 | cocozam*** | 2023-03-17 | |
| 2021년 미처분 이익잉여금 42,901,400 2022년 가수금 45,100,000 입금 2022.12.31 가수금 45,100,000/ 채무면제이익 45,100,000 분개처리함 2022년 당기순손실 26,594,108 2022년 차기이월미처분이익잉여금 14,592,301 이렇게 정리가 되어있는 상태입니다. 여기에서 12.31 가수금 45,100,.. | |||||
| 59,725 | 세액감면세액공제 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-17 | |
| 문의사항>> 중소기업특별세액감면과 고용증대세액을 동시에 받으려합니다 당기순이익이 고용증대세액공제보다 적게 나옵니다 그럼 신고시 중소기업특별세액감면을 받은후 고용증대세액 공제받고 나머지를 이월시켜도 되는건지요?? 농특세만 추후 납부 고용증대세액 남은금액 이월 공제감면 우선순.. | |||||
| 59,724 | 상가 건물 시행사 비상장주식평가 | 법인세 | han5*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 당사는 상가건물 시행법인회사입니다 *2021년 상가건물완성되어 일부분양하고 남은 상가는 (재고자산 20억정도)입니다 *2022년 10월경에 위 상가는 100%분양되었습니다 *2022년12월31일에는 재고자산,유형자산은 0입니다 *상가분양 매출은 35억입니다 (질의사항) 1) 비상장주식을 양도하려고 합니다 .. | |||||
| 59,723 | 법인대표자 연금보험 회계처리 | 법인세 | ei63809*** | 2023-03-17 | |
| 안녕하세요 법인으로 2022년 아래사항으로 연금보험 적립형(재해장해보장형)으로 가입진행하였습니다. 계약자 : 법인 / 주피보험자 : 대표자 월보험료 : 1천 / 가입기간 : 3년 / 연복리2% 이자율 --------------------------------------------- 질문1 . 2022년 1월~12월 불입금액 : 1억2천일경우 회계처리.. | |||||
| 59,722 | 법인 연구개발전담 부서 23년에 인정받고 22년귀속 법.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-17 | |
| 갑법인이 연구개발전담 부서 23.02.09일에 인정 받았습니다 22.05.25 설립된 갑법인의 법인세신고시 22년의 연구인력인건비에 대해서 연구및 인력개발비 공제를 받을수 있나요? | |||||
| 59,721 | 부담부증여(양도) 취득가액 및 필요경비 | 양도소득세 | abc*** | 2023-03-17 | |
| - 2022.12.25 아파트를 부가 자녀에게 증여하였음 (아파트에 전세보증금 1억 있음) - 아파트는 기준시가(4억)로 하여 평가하였고, 전세보증금(1억) 제외한 금액(3억)에 대하여 증여세 신고하였음 - 그리고 부담부증여 부분인 전세보증금 1억에 대하여 양도세 신고할려고 함 (1) 양도가액은 1억이.. | |||||
| 59,720 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-17 | |
| 법인사업자입니다. 업종코드 672000 서비스/보험관련서비스이고 22년도 총 수입금액은 1,650,450,000 그러면 법인세 신고시..법인세과세표준및 세액신고서에서 15법 종류별구분이…그외기업 93번으로 신고해야 하나요? 아니면 기타법인 중소기업 30으로 신고해야 하나요? 중소기업기준검토표도 작성해서 같이 신고해야 .. | |||||
| 59,719 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-17 | |
| 법인사업자입니다 제조소모품을 세금계산서로 매입을 받았는데 공급가 35,000,000 부가세 3,500,000 을 미사용으로 재고를 남기고 싶은경우 결산시 원가에서 기말재공품재고로 남기나요? 아니면 회계처리 및 분개를 해야 하나요? 어떻해 회계처리 및 분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 59,718 | 회생 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인이 법인 결산시 꼭 체크해서 반영해야 될 사항이 있을까요? 채권 채무등 | |||||
| 59,717 | 미수수익 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인입니다 해외대여금에 관한 이자를 당기에 20년도 1년 21년도 1년 22년도 1년 못 받은 이자에 대해서 당기 결산시 미수수익***/ 이자수익*** 으로 회계처리 가능한가요? 이런경우 법인 조정 사항이 있는지? 궁금합니다 | |||||
| 59,716 | 장기대여금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-17 | |
| 회생법인입니다 16년도에 해외지사법인에 대여한 금액 1억5천만원 해외지사가 없어지면서 장기대여금 회수가 불가능한 금액이 되었습니다 당기 결산시 기타의대손상각비***/장기대여금*** 으로 처리해도 될까요? | |||||
