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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,349 | 유학알선수수료 영세율 적용 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-21 | |
| 유학알선업을 하는 법인입니다. 매출의 형태가 국내에서 유학을 준비중인 거주자에게 받는 수수료가 있고, 유학을 알선해 주고 외국의 학교에서 받는 수수료가 있습니다. 두가지 경우 모두 영세율이 적용되는지? 아니면.. 국내 거주자에게 받는 수수료는 과세이고, 외국의 학교에서 받는 수수료만 영세율인.. | |||||
| 60,348 | 직원용 주차권구입 매입세액공제여부 | 부가가치세 | muablu*** | 2023-04-21 | |
| 도소매사업자입니다. 직원들을 위해서 회사 건물의 주차권을 구입, 세금계산서를 발급 받고있습니다. (급여상 차량유지비는 없습니다) 이 경우 부가세 매입세액공제가 가능한가요? 1) 직원들의 차종에 따라 매입세액공제 여부가 달라지는지 2) 아니면 직원들의 차종에 상관없이 복지비용으로 하여 매입세액공제.. | |||||
| 60,347 | 신설법인 부가세 기간 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-21 | |
| 1. 일반적으로 사업자등록증상 개업일을 기준으로 신고하나요? 2. 개업일 기준 전에 매입이 있을경우 전자신고가 되지 않는데 수기로 신고하면 되나요? 3. 예정신고누락분 신고대상월 로 확정때 들어갈경우 가산세에 해당하나요? | |||||
| 60,345 | 증빙불비가산세 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-04-21 | |
| 식당에서 인건비가지급됬는데 근로자사정으로 인건비신고를 못했습니다.(상용직,일용직,외국인근로자) 미신고된 인건비비용을 소득세때 비용으로반영하면 증빙불비 가산세 가 반영되는걸로알고있습니다. 증빙불비가산세는 2%로로 알고있는데 검색하다가 근로자인건비는 증빙불비가산세 1%라고 본것같아서 해당내용.. | |||||
| 60,344 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-04-21 | |
| 1. 부가세 신고시 월별판매액합계표는 어떤경우에 작성을 하나요? 업종에 따라서 작성여부가 있나요? 2. 영세율상호주의는 제조업종은 해당이 안되는것 맞나요? 저희 법인이 제조여야 하나요? 아나면 상대방 법인이 제조이면 영세율상호주의는 해당이 안되는건가요? 그리고 영세율상호주의관련 파일이나 내용좀 부탁드립니.. | |||||
| 60,343 | 임원퇴직금 | 법인세 | pgle*** | 2023-04-21 | |
| 문의 드립니다. 법인 설립일자 : 2003.05.01 임원사항 : 사내이사 1명, 감사 1명 임원급여 1. 사내이사는 2011년부터 급여가 확인되며 이전은 급여 확인불가 2. 감사는 현재까지 급여가 없음 위의 경우 2023년 03월 31일부로 임원퇴직금을 계산하려는 바 정관상 퇴직금 규정은 보수의 20배로 규정되어.. | |||||
| 60,342 | 등기 임원, 근로자성 임원 퇴직금 | 퇴사 | 2chang*** | 2023-04-21 | |
| 안녕하세요 이번에 저희 회사에서 임원퇴직금 규정을 만들었습니다. 이 규정을 만들면서 궁금한 사항이 있어 문의 드립니다. 1. 회사내 등기임원, 근로자성 임원(직급상임원)이 존재 합니다. 어떠한 임원들이 임원퇴직금 규정을 적용 받는지 궁금합니다. 2. 임원퇴직금 규정을 적용 받는 임원에게 연차를 .. | |||||
| 60,341 | 개인사업자 조기환급후 부가세신고 | 부가가치세 | han5*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다 *개업일 : 2023.02.03 *23년2월 조기환급신고하여 환급수령 (질의사항) 1)위와같이 23년2월 조기환급후 3월분 부가세신고를 이번 4월25일까지 해야하는지요? 아니면 7월에 한꺼번에 해도되는지요? | |||||
| 60,340 | 퇴직연금 환급 관련 | 전표분개 | mytau*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하세요. 퇴직연금DC형 이고 1년 미만 근무자 퇴사시 가입한 퇴직급여가 환급 예정입니다. 납부시 전표는 아래와 같이 정리되었습니다. 퇴직급여 XX / 보통예금 XX 환급시 보통예금 XX / 퇴직급여 XX 만약 입금 차액이 있을 경우는 차액만큼 잡이익/손실로 처리하면 될까요? 감사합니다. | |||||
| 60,339 | 법인(국제물류주선업) 폐업 관련 문의 | 법인세 | mytau*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하십니까? 국제물류주선업 법인 폐업 관련 절차를 자세하게 알 수 있을까요? 현재 부가세, 결산 등 세무신고는 세무사 사무실을 통해 진행하고 있습니다. 제가 추가적으로 궁금한 점은 만약 세무사 사무실에서 폐업신고 후 영업일까지 부가세 / 결산 은 신고할 거라 예상되고 등기 사항(인감,등기부등본)은 .. | |||||
| 60,338 | 대손세액공제 가능 여부 문의 | 부가가치세 | spc*** | 2023-04-20 | |
| 서비스업을 영위하는 개인사업자(중소기업) 입니다. 21년 2월에 공사를 시행하고 매출세금계산서를 2천만원 발행했으나, 거래 상대방이 해당 공사대금중 일부를 계속 미지급하여, 22년 소송절차로 가압류를 걸어서 22년 12월에 법원 경매금을 통해 이중 일부만 수령한 상태입니다. 중소기업의 외상매출금은 회수기.. | |||||
| 60,337 | 야채 공장재배 과세,면세 | 부가가치세 | han5*** | 2023-04-20 | |
| 안녕하세요 *지방에서 상추등을 (공장-첨단시설)에서 재배하고 있습니다 (질의사항) 1)위와같이 상추등을 첨단재배시설을 갖추어 재배하고 있습니다 박스에 담아 도매로 판매하고있습니다(회사 상호는 붙이고 판매함) 위 제품을 과세로 봐야되는지요? | |||||
| 60,336 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-04-20 | |
| 2022년 결산시 현금배당 결의가 잇다고 해서 이익잉여금처분계산서에 표기하고 결산했습니다. 2023년 임시주총으로 배당결의를 취소하기로 했는데 2022년 이익잉여금처분계산서에 반영된 금액은 어떻게 처리를 하는지 궁금합니다. | |||||
| 60,335 | 법인 사업자등록증상 서비스, 경영 컨설팅 업체 실질.. | 상속·증여세 | totw*** | 2023-04-20 | |
| 법인 사업자등록증상 서비스, 경영 컨설팅 업체인데 당초에 해당 부동산 소재지 에 사업자등록증을 내야하는데 그렇게 못해서 업종과 업태를 서비스업으로 했습니다 실질은 부동산매매법인 일 경우 질문1. 업무 무관 부동산등 제재는 어떤 세법상제재를 받나요? 질문2. 위 사례는 실질이 부동산매매업이라고 업.. | |||||
| 60,334 | 회계처리문의 | 계정과목 | fokhee2*** | 2023-04-20 | |
| 1. 저희 회사는 퇴직금을 퇴직연금제도 가입해서 하지않고 아직은 법인통장에 있는 돈으로 퇴직금계산해서 지급 2. 관세사 통해서 수입을 하게되면 예상통관경비라고 관,부가세,부대비용 통째로 지급하는데 원재료비 정리시 선급금으로 통째로 정리해야할지 아니면 관세, 부가세, 부대비용 따로 계정과목 잡아야하나요.. | |||||
