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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,629 | 부가세 관련 현장(면세+과세) 요율의 적용? | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-11 | |
| 수고많으십니다. 1.설계개요가 처음에는 과세 면세 요율이 각각 14.5% 85.% 여서 그것을 면세면적을 구하고 부가가치세에 공통매입안분내역시 적용하였습니다. 그런데 2023년07월05일자로 설계개요가 변경되어 도면이 새롭게 나왔습니다. 그래서 문의했더니 처음 과세,면세 율보다 비율이 변경되었습니다. 그럼면 저희.. | |||||
| 61,628 | 합산 | 종합소득세 | ma*** | 2023-07-11 | |
| 개인사업자입니다. 건물 분양을 받았습니다. 시공사에서 임대가 나가지 않아서 임대료 지원을 해주었습니다. (세금계산서 발행했습니다.)보상비로 처리하고 합산 신고안해도 되나요? 이런경우 종합소득세 신고시 합산해서 신고해야 하나요? 대출에 대한 이자로 일정부분 지원을 해주었습니다. 이자로 시.. | |||||
| 61,627 | 복식/간편 기장의무 판단 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-07-11 | |
| A 사장님께서 22년도 간편장부대상자로 종소세 마무리하셨습니다. (사업장-서비스업 22년 10월에 폐업) 23년도 3월 음식점업 개업을 하셨구요, 3~6월 매출이 8500만원정도 됩니다. 내년 5월 종소세신고시 23년도 사업장에 대해 기장의무 판단시 22년도 사업장(서비스업 폐업) 매출 영향이 있는지요? 23년도 .. | |||||
| 61,625 | 자본금과 적립금 조정명세서(갑) | 법인세 | rainmake*** | 2023-07-11 | |
| 1. 자본금과 적립금 조정명세서(갑)지의 이익잉여금 기말 잔액은 재무상태표의 이익잉여금(이익준비금+미처분이익잉여 금)과 동일하여야 하나요? 아니면 이익준비금만큼의 차액이 되는게 맞나요? 2. 법인 청산시 이익준비금만 남아있는경우에도 배당의제가 나올수 있나요? 나온다면 이익준비금까.. | |||||
| 61,624 | 오피스텔(상가) 임대매출 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-07-11 | |
| 건설+부동산임대 가 같이 있는 개인사업자입니다. 21년에 오피스텔(상가)를 매입하였고, 법인에 임대를 놓은상태입니다. 매출은 매달 10만원씩 발생하고있으며, 부동산임대에 대한 매입은 따로 없는상태인데,, 그렇다면 안분할 매입은 따로 없는게 맞는거죠? | |||||
| 61,623 | 주주총회 의사록,이사회 회의록? | 기업민원 | enff*** | 2023-07-11 | |
| 수고많으십니다.. 어디다가 물어볼곳이없어서 여기다 글을 올려봅니다. 저희는 시행사 법인입니다.그런데 이번에 투자자에게 이법인에 관하여 소명? 해명? 아무튼 법인 운영에 관한 전반적인 대비의 목적으로 '주주총회 의사록'과 '이사회 회의록'을 작성하라고하는데 사업도 이제 다 끝나가는.. | |||||
| 61,622 | 일용직의 숙식비 제공 | 부가가치세 | abc*** | 2023-07-11 | |
| 본사업장은 개인으로 건설/하도급업체입니다 (공사시작시 가설재 설치 ) 지방공사시 본사업장에서 호텔비용을 들여서 일용직을 기거시키고 식비도 모두 사업장에서 제공하고 있습니다 * 호텔비용과 식비는 모두 신용카드로 결제하고 있습니다 그리고 일당을 지급하고 있으며 일용직급여로 원천.. | |||||
| 61,621 | 미술품 여러점 구매시 경비처리 문의 | 전표분개 | bangga1*** | 2023-07-11 | |
| 법인사업자가 고각의 미술품을 구매하였습니다. 작품 1점의 가격은 1천만원이 되지 않지만 여러점을 구매하면서 수취한 게산서 금액 1800만원입니다. 이 경우 작품당 가격으로 판단하여 1000만원 미달하는 미술품에 대하여 경비로 처리가 가능한지, 아니면 거래증빙(계산서 1건으로 수취) 기준으로 1천만원 초과이므로.. | |||||
| 61,620 | 문의 드립니다 | 양도소득세 | tax7*** | 2023-07-11 | |
| 개인사업자로 골프연습장을 아들에게 임대중인데 이번에 해당 토지등 양도를 하게 되엇습니다. 양도대상은 토지, 건물, 골프연습장 시설물, 정원수,정원석 및 태양광 설비 입니다. 위 경우 과세여부가 궁금합니다. 1. 토지,건물 : 양도소득세 2.골프연습장 기계장치 및 태양광설비 : 기타소득? 포괄양수도로 부.. | |||||
| 61,618 | 분할하여 취득한 토지를 매도시 양도세 계산은... | 양도소득세 | dowr*** | 2023-07-11 | |
| 600평의 토지를 2018/11/14에 450평 등기이전으로 매입 (1430만원) 2019/10/23에 150평 을 등기이전으로 매입 (520만원) 그렇게 600평을 두번에 걸친 등기이전으로 총 거래가액 1950만원 들어서 취득을 했는데 만약 그 토지를 현재 시점 2023/07/12 5000만원으로 매도 한다면 양도소득세 계산시 취득시.. | |||||
| 61,617 | 여행사 과세표준 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-07-11 | |
| 안녕하세요 인바운드여행업자 입니다. 여행알선업자 “갑”이 다른 여행알선업자 “을”에게 위탁하여 “을”이 여행객에게 여행상품을 판매하였습니다. (문의1) “을”의 경우 국내여행상품인 호텔객실료, 열차승차권 요금등을 지급하였고, 여행객들에게는 여행알선수수료를 구분하지 않고, 총액으로 입금받았습니.. | |||||
| 61,615 | 전기차 구매 | 종합소득세 | men*** | 2023-07-11 | |
| 1. 전기차 구매시 친환경차 국가 및 지방 보조금으로 2천만원정도 보조 받았습니다. 이 부분은 잡이익으로 처리 당기 익금산입하면 될까요? 잡이익으로 처리시 다른 세무 조정은 없는건가요? 2. 다른 할인 조건으로 세이브오토 30만, 카드 포인트 12만 할인을 받았는데요. 이 부분은 어떻게 처리해야 하나.. | |||||
| 61,614 | 작년도 대여금 이자수익을 과다하게 받았을경우 회계처.. | 장부 | dowr*** | 2023-07-11 | |
| 안녕하세요 저희 법인이 관계사 법인에 자금 대여를 하고 매년 이자를 수령하고 있는데요 작년 결산을 하면서 관계사 미수수익을 잡았는데 (우리도 금융권에 차입한 대금으로 일부 대여를 해준것이라 금융권 이자율 따라서 이자 계산을 했었는데요) 결산후에 작년도 이자 수령을 위해서 상대방 업체에 전달할 이.. | |||||
| 61,613 | 간주임대료 부가세 과세표준 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-07-11 | |
| 임대사업자의 보증금에 대한 간주임대료는 부가세 신고시 과세표준에서 제외해야 하는지 포함해야 하는지요? 국세청은 과세표준에 포함해야 한다고하고 어떤 세무사님분들은 제외해야 한다고 하시고 개인과 법인에도 간주임대료의 부가세 신고방법이 다른지요? 부가세 과세표준에 포함하면 개인사업자의 경우에는 총.. | |||||
| 61,612 | 손님에게 제공하는 주차비 접대비인가요? | 부가가치세 | huv1*** | 2023-07-11 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 음식점을 운영하면서 가계에 방문하는 손님들께 주자창이용비용을 지불하고 있는데요 이거와 관련하여 주차장에 세금계산서를 월말 마감해서 발행해주면 부가세포함 대금을 지급하는데요 혹시 이 세금계산서를 매입세액 공제 받아도 되나요? 접대비 로 보게되면 매입세액공제.. | |||||
