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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,664 | 재고자산 덤핑처리건 문의 | 종합소득세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 거래처에서 기계 생산을 중단해서 납품용으로 단가 2만원에 구입한 부품을 200원에 덤핑으로 넘기고 세금계산서를 발행했습니다. 이럴 경우.. 부가세신고시에 덤핑으로 덤긴 부품금액이 수입금액에 포함이 되나요? 만약.. 수입금액에 포함이 된다면 19,800원이 재고자산폐기처분손실이 아닌 매출원가가 되나요? .. | |||||
| 61,663 | 수목소독에 대한 부가세문제 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 조경관리 서비스업을 영위하고있는 사업자(과세,일반사업자)가 있습니다. 그런데 조경관리 뿐아니라 거래처에서 의뢰를 하면 조경에 쓰이는 수목을 소독해주는 일도 하신다고합니다. 수목소독은 면세로 알고 있으나 소독에 대한 허가증은 없습니다. (조경관리사자격증만 보유) 허가증이 없어도 면세.. | |||||
| 61,662 | 세금계산서 가산세 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 6월분 세금계산서를 7/13일날 발행해서 지연발급가산세가 부과되는데.. 만약 발행한 당일인 오늘 해당건에 대해서 취소 세금계산서를 발행할 경우에는 가산세 적용이 어떻게 되는지 궁금합니다. (질문) 1. 6월로 발행한 두건 모두에 대해 가산세가 부과되는지? 2. 취소전 발행한 세금계산서 한건에 대해서만 가산세.. | |||||
| 61,661 | 해외 매출채권 손실 | 결산 | dydgh0*** | 2023-07-13 | |
| 항상 도움주셔서 감사 드립니다. 아래 관련 하여 회계처리 문의를 드립니다. 부탁 드리겠습니다. <발생 내용> 1. 당사는 올 5월에 해외의 고객사로 로 매출하여 6월에 결제를 받을 금액 원화로 42억 을 받을 금액이 있었습니다. 2. 그런데 그 업체가 피싱사기를 당해서 계약서 상에 명시된 계좌가 .. | |||||
| 61,660 | 종합소득세 수정신고시 신고불성실 가산세 관련 | 종합소득세 | mat*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 22년 종합소득세 수정신고하다 궁금한 점 있어서 문의드립니다. 일반과소신고 가산세 계산시 기준금액인 과소신고납부세액 관련입니다. 예를 들어 산출세액 500 세액공제 100 기납부세액 200 , 22년 당초 신고시 추가로 납부했던 세액 100 일 때 과소신고납부세액은 500-100-200-100=100 으로.. | |||||
| 61,659 | 카드사 이벤트 중 5만 원 넘어도 제세공과금이 없던데.. | 원천징수 | yujih*** | 2023-07-13 | |
| 수고 많으십니다. 어떤 카드사에서 이벤트를 했는데, 카드를 발급 받기 일정기간 동안 대상카드로 16만 원 이상 결제시 네이버페이 포인트 16만 원을 적립해준다는 이벤트를 합니다. 실제로 이렇게 이행한 고객에게 네이버페이 포인트로 16만 원을 적립해줬는데, 이에 대한 제세공과금은 없이 16만 포인.. | |||||
| 61,658 | 불특정다수 고객에게 주식을 지급시 제세공과금 대상 .. | 원천징수 | yujih*** | 2023-07-13 | |
| 수고 많으십니다. 상담신청을 한 불특정다수 고객에게 무료로 주식을 지급하는 이벤트를 할 예정입니다. 우선 불특정다수이기 때문에 접대비가 아닌 광고선전비로 해야 맞겠죠? 어쨌든 궁금한 것은 이렇게 경품으로 주식을 지급하는 것도 제세공과금(5만 원 초과시)이 발생하나요? | |||||
| 61,657 | 주사업장총괄납부 사업장 부가세질의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변을 드립니다. 제 목 : 주사업장 총괄납부 법인 부가세 질문 안녕하세요. 법인이며 질의 있어 문의드립니다. *전제 주사업장촐괄납부법인 본점 : 주업태는 제조, 종목은 통신기기 지점 : 업태는 부동산업, 종목 임대,주택임대 본점도 부.. | |||||
| 61,655 | 해외거래처에 지급하는 판매장려금 | 결산 | j8055*** | 2023-07-13 | |
| 회사에서 해외거래처(한국에 지사가 있음)에 대한 판매장려금을 지급할 경우 이에 대한 처리방법에 대하여 질의드리고자 합니다. 관련 상황은 다음과 같습니다. 회사에서는 유에 소재하는 해외거래처(국내지사+해외 미주,중국,유럽에 지사를 두고있는 글로벌업체임 ) 1곳(국내외 다른 거래처는 판매장려금을 지급.. | |||||
| 61,654 | 부가세 신고시 개인회생 진행 법무사비용 부가세 공제.. | 부가가치세 | god1*** | 2023-07-12 | |
| 업태 : 제조업 종목 : 가방 및 기타 보호용 케이스 제조업 개인사업을 운영하시다가 코로나외 경제가 어려워 지면서 개인회생을 진행하셨습니다 개인회생 진행중에 법무사비용을 2023년 2월 15일날 부가세포함 2,750,000원을 매입세금계산서를 받으셨는데요 이번 1기확정 부가세 신고시 받으신 법무사 비용 매입세금계.. | |||||
| 61,653 | 법인 합병 후 존속법인의 자기주식 분개에 대해 문의드.. | 전표분개 | kdy2*** | 2023-07-12 | |
| 모법인A오 자법인B가 적격합병하여 A는 소멸하고, B가 존속회사입니다. B법인이 올해 초에 자기주식을 취득 후 전액 이익소각 처리하였습니다. 자기주식 소각으로 인하여 법인A가 B법인의 주식을 100% 보유하게 되었고. 3달 후에 두 법인이 합병하게 되면서, 존속회사 B법인이 자기주식을 취득하게 되었습니다. 합.. | |||||
| 61,652 | 부가세 대손세액공제 | 부가가치세 | phr1*** | 2023-07-12 | |
| 안녕하십니까 법인세법시행령 §19의2 회수기일이 2년 경과한 채권으로 대손세액공제하려고 합니다. 신고 후 세무서로 제출해야할 서류가 있나요? | |||||
| 61,651 | 대한건설협회 지급하는 실적신고 부가세공제 여,부 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-07-12 | |
| 안녕하세요. 건설 법인사업자입니다. 대한건설협회 지급하는 실적신고 사용료 및 교재비f를 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세 매입세액공제 받을 수 있나요? | |||||
| 61,650 | 세금계산서 발급 간이과세자 | 부가가치세 | men*** | 2023-07-12 | |
| 간이과세자로 세금계산서 발급 가능한 간이입니다. 세무서에서 부가세 예정고지가 되었는데요. 1. 세금계산서를 하나라도 발급하였다면 예정고지 된 부분 납부하지 않고 예정신고를 해야 하는지? 2. 예정신고를 한다면(6개월 매출이 4800만원 미만이나 연환산하면 4800만원이 넘음) 차감 납부할 세금이.. | |||||
| 61,647 | 전자계산서 | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-12 | |
| 6월 매출계산서를 10일 지나서 11일에 발행했습니다. 계산서도 세금계산서와 동일하게 가산세 1% 발생하나요? 발생한다면 부가세신고서 작성시 가산세 계산하면 되나요? | |||||
