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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,680 | 폐업시 잔존재화 (무형자산) | 부가가치세 | kys1*** | 2023-07-13 | |
| 폐업시 잔존재화 부가세 계산할때... 특허권, 개발비 등 무형자산도 폐업시 잔존재화 계산할 때 기타의감가상각 항목으로 계산하여 부가세 신고를 하여야 하나요? | |||||
| 61,679 | 2023.6.15 간이과세자 개업 부가세확정신고 | 부가가치세 | kym*** | 2023-07-13 | |
| 2023.6.15 간이과세자 개업했는데요 그럼 2024.1.25 부가세 확정신고하는게 맞지요? 세금계산서 발급 가능 간이과세자는 6개월에 한번씩 하는게 맞나요? 세금계산서 발급가능 간이과세자는 사업자등록증에 따로 표기가 되나요? | |||||
| 61,678 | 유흥업소 개별소비세 수정신고 | 원천징수 | kym*** | 2023-07-13 | |
| 매출누락이있어서 수정신고하려합니다. 개별소비세 수정신고시 신고불성실 납부불성실 가산세가있는데 신고불성실은 무조건 10%이고 납부불성실은 미납세액*경과일수*2.2/10,000 맞나요? 헌데 납부불성실은 원천세처럼 한도가 최대 10%인지요? 아니면 경과일수만큼 한도없이 계속 적용하나요? 2020년귀속분 수정신고입니.. | |||||
| 61,677 | 차량 구조변경에 대한 취득세 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 2023년 3월 37일에 당사에서 사용하는 5톤 트럭을 구조변경하였습니다. 구조변경비용은 이 5톤 트럭에 대한 자본적 지출로 회계처리하였습니다. 당사 주소지 관할시청에게 5톤 트럭 차량 구조변경에 대한 취득세 \830,000을 2023년 .. | |||||
| 61,676 | 영세율과세표준신고 문의입니다. | 부가가치세 | kdy2*** | 2023-07-13 | |
| 수출품의 불량으로 인하여 재수출한 경우입니다. 재수출 시에 수출신고필증 거래구분이 94. 기타수출승인면제로 처리되었습니다.(무환수출) 84.수리후 재수출로 처리했으면 좋았을텐데, 어떤 문제로 인해 94로 처리한 것 같습니다. 수리후 재수출은 부가가치세 신고시 영세율 과세표준으로 신고하지 않아도 된다고.. | |||||
| 61,675 | 비품(유형자산)매각시 분개 | 전표분개 | accoun*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 비품(유형자산 판매)시 처분손익을 계산할때 "공급가액"으로 계산하는건가요? 아님 "판매금액"으로 계산하는 건가요? 정보) 비품 : 장부금액 20만원 감가상각누계액 15만원 잔존가액: 5만원 판매대금 : 3만원 (공급가액 27,273/부가세 2,727) 세금계산서 발행완료 (질문1) .. | |||||
| 61,673 | 공통매입세액 안분 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-13 | |
| 건물을 지어서 상가 및 주택임대업을 영위하는 사업장입니다. 2020년~2023.03월에 공사기간을 거친후 준공이 되었고, 23.4월부터 상가 및 주택을 임대중입니다. 2022년까지는 매출이 없어서 공통매입세액에 대해서 면적으로 안분계산하고 부가세신고를 진행했는데.. 2023년의 경우엔 4월부터는 임대수입이 발생하고 .. | |||||
| 61,672 | 태양광 설치 관련 문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 일반 토지에다가 태양광을 설치하여 수익사업을 하려고합니다. 태양광설치시 취득세는 비과세되는걸로아는데 부가세도 한국전력에서 받는부분에대하여 세금계산서 발행되는걸로 알고있습니다. 문의 1 양도소득세도 비과세되는부분이 있을지 문의드립니다. 문의2 추가적으로 세금관련 혜택이.. | |||||
| 61,671 | 법인으로 납품받는 개인사업자 인테리어 대신비용 지불.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-13 | |
| 해당 개인사업자는 법인대표의 지인이며 저희 물품을 받아 개인사업자로 카페를 운영하고있습니다. 전에 법인 지점이었다가 개인사업자에게 포괄양도양수했구요. 여기 인테리어 비용을 법인이 지원해서 비용이 275만원 정도 발생했는데 이게 불공처리 건일까요? 아니면 저희 공제가 가능할까요? 사실상.. | |||||
| 61,670 | 간접수출의 수출제비용 청구 관련 | 계정과목 | clickjung1*** | 2023-07-13 | |
| 국내 A사와 상품을 판매하는 계약 조건이 아래와 같을 때 거래에 문제가 없는지 궁금하고 아래와 같이 거래가 이뤄질때 물류비 매입(세금)계산서와 매출(세금)계산서의 계정과목이 궁금합니다. 수출 업체 A사를 대신하여 수출관련 일체의 업무을 진행하고 물류비용 (포장비, 운반비, 해상운송비용등) 을 당사에서 계산.. | |||||
| 61,669 | 주식투자 차익이 수입원일때 | 부가가치세 | jun*** | 2023-07-13 | |
| 법인사업장입니다. 수입원은 2가지가 있습니다. 1. 컨설팅 매출 (매출 세금계산서 발행) 2. 하나투자증권을 이용한 주식투자(증권거래) 차익 다만 컨설팅 매출은 2022년에 발생한 것이 마지막이고, 한동안 발생하지 않을 전망입니다. 2023년에는 주식투자 차익에 의한 수입원만 있는 상황입니다. 23년 부가가.. | |||||
| 61,668 | 부동산임대업 과세표준 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요 부동산임대업을 운영하고 있는 개인사업자입니다. 텔레콤측에서 옥상에 기기설치를 해주었고, 기기설치임대료로 매출세금계산서가 발행되었습니다. 이런 경우 부가세과세표준으로 신고해야 하는건가요? | |||||
| 61,667 | 창고 작업장(비닐하우스) | 계정과목 | choara7*** | 2023-07-13 | |
| 창고 작업장(비닐하우스)를 지었습니다. 적절한 계정과목은 어떤건지 궁금합니다. | |||||
| 61,666 | 자문수수료 | 부가가치세 | ec*** | 2023-07-13 | |
| 안녕하세요. KB은행에서 자문을 받고 금융자문수수료를 지급했습니다. 88,000,000원 KB은행에서 계산서(면세)로 발행을 해줬는데요 은행은 과세, 면세 겸업을 하고 있고 자문용역 제공은 과세 대상하닌가요? 세금계산서 발행으로 다시요청을 해도 되는걸까요? | |||||
| 61,665 | 개인사업자 대표가 건축주와 동일한 경우,법인시공사 .. | 종합소득세 | enff*** | 2023-07-13 | |
| 수고많으십니다. ★저희 대표가 개인사업자를 내서 본인의 단독주택을 건설하고 그걸로 은행에서 대출까지 받아서 사용하고 집을 완성하였고 준공승인까지 났습니다. 1.준공승인일이 2023년 03월19일인데 이과정에서 대표 본인이 대표이사로 있는 법인시공사(건설사)에다가는 공사 계약서 금액대로 모두 매입자료 즉.. | |||||
