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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,777 | 수출 | 부가가치세 | ma*** | 2023-07-19 | |
| 수출 무상샘플로 해서 신고필증이 작성되었습니다. 부가세 신고시 적용해 주어야 하나요? 무상샘플이므로 부가세신고시 적용 안해도 되는게 맞나요? 아니면 부가세 신고서상에 기재하고 과세표준명세서 작성에 수입금액 제외로 해주어야 하나요? | |||||
| 61,775 | 받을어음 부도처리시 부가세신고방법 | 부가가치세 | gns*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요 ~ 22년 07월29일 매출세금계산서 :4,495,000 /449,500 ->8월31일 받을어음 받음 22년 10월31일 매출세금계산서 : 4,176,300/417,630 -> 11월29일 받을어음 받음 최종부도일은 2022년 12월 1일경우 부도6개월경과되는 23년1기확정시 부도어음에 대해서 대손세액공제를 해줘야하나요?? 파일.. | |||||
| 61,774 | 신주발행비 관련 법무사비용 부가세공제 문의드립니다.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-18 | |
| 원래 신규법인법무사비요외 신주발행으로 자본금증자한 비용에 대해서는 주식할인발행차금으로 자본적 항목으로 처리하는것이고 비용처리는 안되는걸로 알고있습니다. 그럼 이 법무사매입세금계산서는 부가세 공제가 가능한가요 아님 부가세공제가 불가능 한지 불가능하다면 항목은 사업자 직접 관련없.. | |||||
| 61,773 | 귀속 2023년 종합소득세 신고시 성실신고 확인대상자 .. | 종합소득세 | lemon5*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 개인사업자 건설업 귀속 2022년 7억 5천만원 이상 되어서 성실신고확인대상자가 되었습니다. 2023년에 7억 5천만원 미만으로 매출금액이 확정이 될꺼 같습니다. 개인 성실확인대상자는 당해연도 수입기준으로만 판단하는건가요? 전년도 성실신고 확인대상자라고 하더라도 귀속 2023년.. | |||||
| 61,772 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-18 | |
| 골프회원권을 직원복리후생비 목적으로 사서 부가세공제를 받고 회원권으로 회계처리하고, 감가상각은 안된다고 하셨는데요? 회원권은 그러면 시산표상 어느부분에 표시가 되어야 하나요? | |||||
| 61,771 | 대손상각비 | 계정과목 | yellow*** | 2023-07-18 | |
| 지난 법인결산시 미회수 외상대와 관련하여 대손상각비 처리하였는데요,,, 해당금액을 당기에 일부 회수시 분개를 어떻게 해야 할까요? 잡이익으로 잡으면 될런지요~~ | |||||
| 61,770 | 기타소득 원천징수의무와 지급명세서제출의무 관련 질.. | 원천징수 | yujih*** | 2023-07-18 | |
| 수고 많으십니다. 기타소득금액이 건별 5만 원 이하인 경우 과세최저한에 해당하여 원천징수세액이 없습니다. 이렇게 과세최저한으로 소득세가 과세되지 않은 기타소득은 지급명세서 제출의무가 면제되는데요. 여기서 궁금한 점이 있습니다. 기타소득 지급명세서 제출 제외대상으로 열거된 것 중에 .. | |||||
| 61,769 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-18 | |
| 법인사업자입니다. 1기 예정 부가세신고시 일반환급이었습니다. 1. 1기 확정 부가세신고시 납부가 있습니다..그러면 1기확정 부가세 신고시 1기예정미환급세액을 표시해서 납부금액에서 차감하고 신고 및 납부를 하면 되나요? 2. 1기 확정 부가세신고시 납부가 있습니다..그러면 1기확정 부가세 신고시 1기예정미환급세액.. | |||||
| 61,768 | 법인차량 직원에게 매각시 | 법인세 | hyu4*** | 2023-07-18 | |
| 안녕하세요. 법인 차량을 법인직원에서 매각에 대한여 문의 드립니다. 답변 부탁드립니다. 감사합니다. 1. 기준시가 : 2. 기준시가 대비 낮은 가격으로 거래할 경우 세무상 문제 : 3. 기타 참고 사항 | |||||
| 61,767 | 신자본환원 | 법인세 | kym*** | 2023-07-18 | |
| 신자본환원이 무엇이고 어떻게 진행이 되며. 컨설팅에서 하신다는데 그럼 법인결산시 저희가 참고해야 하는부분이 있나요? 건설업법인입니다. | |||||
| 61,766 | 법인 가지급금 해산 등기시 없어지는지 여부 | 법인세 | totw*** | 2023-07-18 | |
| 갑법인이 자본금이 1억원이 있는데 아직 법인통장에 입금을 안해서 가지급금이 발생했습니다 법인설립일 2023.04.01 법입폐업날짜 2023.06.30 질문 폐업일이후에도 가지급금이 계속 발생 하게 되는데 , 만약 법인이 청산절차를 거치지 않고 , 해산등기만 했다면 해산등기일이후에는 더이상 가지급금이 발생하지 않.. | |||||
| 61,765 | 부가가치세 신고시 현금매출명세서 작성방법에 대한 문.. | 부가가치세 | jun*** | 2023-07-18 | |
| 여기는 개인사업장 의원입니다. (대부분 면세 진료이지만, 약~간의 미용시술로 인해 과세사업자) 부가가치세 신고 관련하여 부가가치세법 시행규칙 별지 제26호서식 '현금매출 명세서'의 작성방법에 대해서 문의드립니다. 1. 예를 들어 환자에게 현금 1만원 받고, 1만원 현금영수증 증빙 발급을 해줬으면, 여.. | |||||
| 61,763 | 회사채 이자소득원천징수영수증 | 원천징수 | ec*** | 2023-07-18 | |
| 사채이자 지급 건으로 이자소득원천징수영수증을 작성하고 있습니다. 월할이자 계산을 지급했는데 채권이자구분 코드는 무엇으로 작성해야 하나요? 00채권등의 이자지급기간 중 매입.매도 또는 채권등의 99채권등의 이자등을 지급받는 경우에는 해당 채권등의 보유자의 보유기간이자상당액 | |||||
| 61,762 | 증축하기위한 토목공사 부가세공제여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-07-18 | |
| 수고 많으십니다 건물을 짓고 있는중에 당초 1층만 지을려고 하다가 설계변경하여 2층으로 증축을 하게 되었는데요 이때 토목공사 추가로 세금계산서 받은걸 부가세 공제 해도 됩니가? 토목공사는 토지와 관련있다고 보고 부가세 불공제 했었는데 증측일때는 어떻게 하는게 맞는지 헛갈려서요 | |||||
| 61,758 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-07-18 | |
| 매출은 없고 매입만 있어서 부가세 공제를 받고 매입에 3건에 대한 부가세를 환급을 받았습니다… (매입 3건밖에 없습니다.) 그런데 매입 3건이 다 부가세공제를 받으면 안되는 매입이었습니다.. 그러면 3건다 부가세 불공제로 수정신고를 하게 되면 가산세가 무엇무엇이 붙나요? 가산세는 공급가액에서 가산세 붙나요? | |||||
