온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 62,050 | 종합소득세 과소신고납부세액문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요. 간이과세자 입니다. 2021년 8,000만원 매출 누락이 있어서 1. 부가세 22.1.25 신고분 -> 2023.8월에 2. 종합소득세 22.5.31 신고분 -> 2023.8월에 수정신고 하려고 합니다. 1번 -> 간이과세자 부가세 수정신고시 공제분이 있어서 납부세액이 나오지 않았습니다. .. | |||||
| 62,049 | 인적용역 단순경비율 개정 | 종합소득세 | kpb*** | 2023-08-21 | |
| 940909(기타자영업)으로 소득이 발생하고 있고 매년 종합소득세신고를 하고 있습니다 2022년까지는 전년도 수입금액 2400만원기준으로 단순경비율과 기준경비율적용이 되었었는데 2023년부터 이 기준이 3600만원으로 개정되었다고 알고 있습니다 젼년도가 3600만원미만이고 당해년도가 7500만 미만이라면 단순경비율.. | |||||
| 62,048 | 부가가치세 신고 대손세액 공제 관련 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요. 2~5년 內 처리하지 못한 대손금액이 있습니다.(받고있지 못함) 현재 과거 내용에 대하여 회계처리상 대손처리는 하지 않았습니다. 해당 업체에 대하여 부가가치세 대손세액 공제를 진행하고자 합니다. 방법과 사유, 가능 여부 등 자세한 내용이 궁금하여 질의 드립니다. 답변 부탁드립니다. 감사합.. | |||||
| 62,047 | 간이지급명세서 가산세 | 원천징수 | dbwls*** | 2023-08-21 | |
| 2023년 상반기 근로소득 간이지급명세서를 2,000,000으로 7/31일에 신고하였습니다. 착각하여, 800,000으로 8/10일에 수정신고하였습니다. 하지만, 8/21일에 다시 보니 2,000,000이 맞아서 다시 재 수정신고하려합니다. 이런경우 가산세가 800,000+2,000,000=2,800,000 에 대해 가산세가 부여되나요? 아니면,.. | |||||
| 62,046 | 법인설립비용 1년후 청구해서 발행시 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-08-21 | |
| 22년 설립한 법인이고 그때 법무사가 정신이 없었는지 아예 비용도 안받고 세금계산서도 청구안하다가 23년에 청구하고 세금계산서를 받았습니다. 원래 설립등기시 세금계산서외 등기비용은 비용처리가 가능한데 이렇게 1년 지난것도 비용처리가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 62,042 | 국외로부터 받는 수입에 대해서 질문드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-08-20 | |
| 안녕하세요 국외(중국)으로 부터 받는 수입에 대해서 질문드립니다. 국내 작곡가(프리랜서)가 국외(중국)에 곡을 판매하고, 수입을 얻는 경우 중국에서 원천징수하는 세금이 있는 경우, 해당 내역에 대해서 외국납부세액공제가 가능할까요? ( 원천소득세라고 하는 것이 있으나, 정확한 명칭을 안내해주시면 감사하겠.. | |||||
| 62,041 | 기재사항착오정정 가산세문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 문의1) 작성일 8월 5일 발급일 9월 10일 추후 세금계산서가 잘못발행된것을 9월25일 확인하여 작성일자를 7월 5일로 기재사항착오정정 수정발급하는경우 가산세 대상인가요? | |||||
| 62,040 | 직계부 8촌 증여공제여부 | 상속·증여세 | han5*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 *직계부 8촌에게서 땅을 증여받았습니다 (질의사항) 1)증여세 신고때 증여공제해당이 되는지요? | |||||
| 62,039 | 법인의 직원(가족) 임대료 | 법인세 | kij58*** | 2023-08-18 | |
| 법인사업자의 대표의 자녀, 형제(실근무)에게 기숙사 아파트를 임대해서 임대료가 법인에서 나가고 있습니다. 필요경비 산입여부가 궁금합니다 | |||||
| 62,038 | 계정과목문의 | 계정과목 | kamomill*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 식품제조업을 하는 법인입니다. SQF라는 승인을 받기위해 700만원 가량 지출이 됐는데 어떤계정과목이 적절한지 궁금해서요. 답변 부탁드립니다. | |||||
| 62,037 | 부가세분개 문의 | 전표분개 | pure*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 현재까지 법인세 신고된건 없는 법인 사업장이며, 22년도 법인세 신고 기한후 신고 하려는데 22년도에 21년도 부가세 기한후 신고했습니다. 이럴경우 부가세분개는 어떻게 되나요?? 1. 1기분은 매출은 없고 매입만 있어 환급받았는데 '보통예금 / 잡이익 '으로 처리해도 될까요? 2. 2기분은.. | |||||
| 62,036 | 국내 근로자가 해외근무급여 비과세관련 | 연말정산 | dlstjddla1*** | 2023-08-18 | |
| 국내법인에 근로자로 근무중인 직원이 해외나가서 급여를 받는경우 월 비과세 되는 급여액이 있는지요? 10만원 비과세 된다는데 어떤수당인지요? 비과세가 가능한지요? | |||||
| 62,035 | 부동산임대업 간이과세자 차량운반구 감가상각비 문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요. 간이과세자이며, 4,800만원 넘지 않는 부동산임대업 사업자입니다. 차량운반구 4,000만원 구입하려고 합니다. 매입세금계산서를 받아 종합소득세 신고시 감가상각비 비용처리하는게 가능한가요? | |||||
| 62,034 | 과거 법인세 신고 관련 문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-08-17 | |
| 항상 감사합니다. 다름이아니라 20~22년 법인세신고가 안되어있어 법인세 신고를 진행하려고합니다. (15년개업, 19년까지 신고한데이터(실물자료나 전자데이터가없습니다.) 19년 법인세신고는 되있어서 홈텍스 표준재무제표 조회해서 입력만해서 기초자료 맞추고 20년부터 작업하려고합니다. 현재 20년 부가세신.. | |||||
| 62,033 | 주주 차입금관련 | 법인세 | gns*** | 2023-08-17 | |
| 안녕하세요 ~ 주주중에 21년 회사 자금사항이 좋지않아 꾸준히 법인통장으로 입금하고있습니다 23년 8월말로 2억정도 주주분에게 갚을예정입니다 ~ 주주분과 계약서를 작성하지 않았습니다 1)갚는시점으로 금전소비대차계약서를 작성해도 되나요?? 2)이자를 지급하지않아도 문제가되나요?? 2)문제될경우.. | |||||
