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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,994 | 거래처 명절선물 면세(꿀) 계산서 과세구분 | 전표분개 | accoun*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 설날에 거래처에 명절선물 꿀을 보냈고, 면세품이랑 전자계산서를 발급 받았습니다. 해당 과세구분이 면세매입 인가요 불공(접대비관련세액)인가요? | |||||
| 58,993 | 흡수합병? | 전표분개 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 회사를 매각한다 것은 A법인이 소유하고 있는 B법인의 주식을 매각하는 것입니다. 양수받는 자를 C(개인 또는 법인)라고 가정합니다. 순서는 1. B법인의 비상장주식 평가를 하여 주식의 평가액을 산정합니다.(토지는 시가평가해야 함) .. | |||||
| 58,991 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-15 | |
| 연말정산시 신용카드회사별로 카드내역서를 받아서 연말정산하는경우엔 국세청으로 입력해야 하나요? 기타로 입력해야 하나요? | |||||
| 58,989 | 상속세관련하여 | 상속·증여세 | ei63809*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 아파트매매사례가21.2월 1,610,000,000원 대지매매사례가 22.2월 314,000,000원 금융자산 예금 및 보험 합계액 25,000,000원 총상속가액은 1,949,000,000원 부채는 아파트담보부채 515,000,000원 개인사채 부채 및 카드론 100,000,000원 (피상속인.. | |||||
| 58,988 | 연말정산 | 연말정산 | rai*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요. 연말정산 문의드립니다. 당사 중도입사자 A는 전근무지에서 중소기업청년감면을 받았습니다. 22.01~10 까지 소득 3천6백 정도에 세금은 35만원만 납부를 했더라구요 우리 회사에서 근무한 22.11~12 와 전근무지 내용을 반영했더니..(당사는 청년감면 X) 세액 확정이 140만원 / 전근무지 납부 35+현근무지.. | |||||
| 58,987 | 가지급금 인정이자 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 법인이 개인 대표자에게 2022년 6월에 3억을 빌려주고 2025년6월에 원금과 이자(연 4.6%이자율 적용)를 한꺼번에 상환하는 조건으로 대여를 해주었을때 법인은 2025년 6월 이자를 받는 시점에서 원천징수금액을 제외한 금액만 이자수익으로 반영하면 법인 회계처리는 끝나는 건가요? 2022년 ~ 2025년 상환 받는 시점.. | |||||
| 58,986 | 가지급금 인정이자 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 법인이 개인 대표자에게 2022년 6월에 3억을 빌려주고 2025년6월에 원금과 이자(연 4.6%이자율 적용)를 한꺼번에 상환하는 조건으로 대여를 해주었을때 법인은 2022년~2025년 3년간은 원금 과 이자를 받기 전까지는 가지급금 인정이자 계산을 하지 아니하여도 되는것인가요? | |||||
| 58,985 | 대손처리 | 결산 | ty8*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 규모는 중소기업이고, 업종은 제조업입니다. 2022년 기말결산을 하다가 대손처리와 관련하여 의문점이 생겨서 질문 드립니다. 당사가 2022년 12월 31일 기준으로 거래처A에게 채권잔액 \6,951,000(발생일:2020년 12월 31일)과 채.. | |||||
| 58,981 | 실거래 | 증빙 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. A법인은 법인세와 증권거래세를 납부해야 합니다. B법인은 납부할 세금이 없는 것입니다. 세금계산을 하려면 주식평가가 수반되어야 하므로 저희가 해드리기가 어렵습니다. 이 부분은 개별적으로 세무사등 세무전문가에게 비상장주식 평가 부터.. | |||||
| 58,979 | 소득세법상 퇴직금 한도 계산 | 종합소득세 | ghks1*** | 2023-02-15 | |
| 소득세법상 임원 퇴직금 한도 계산시 2023년 3월 15일에 퇴직한다면 3년간 총급여 환산액은 2020년 3월 16일~ 2023년 3월 15일 까지의 총급여에 3을 나누는 것인가요? 아니면 2020년 4월~2023년 3월 까지의 총급여에 3을 나누는 것인가요?? | |||||
| 58,977 | 법인전환 | 전표분개 | lmy2*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 개인사업자에서 법인사업자 법인전환하였습니다. 개시대차대조표와 함께 포괄양수도까지 진행이 완료되었습니다. 문제는 대출금이 아직 실제 명의가 전환이 되지 않아 개인사업자였던 대표자가 법인의 대출금을 납입하고 있는데요 승계는 이미 이루어 진 상태에서 대출금 원리금상환을 법인에서 진행해야.. | |||||
| 58,976 | 단기매매증권 처분 이익이 50억이라고 한다면 법인조.. | 계정과목 | cpf*** | 2023-02-15 | |
| 단기매매증권 처분 이익이 50억이라고 한다면 법인조정시 소득처분할때 혹시 익금불산입 대상인가요? | |||||
| 58,974 | 사업연도 이후, 법인세 신고 전에 대표자 변경시 | 법인세 | yujih*** | 2023-02-15 | |
| 수고 많으십니다. 법인인데요, 2022년 1월~12월 사업연도에 대해 2023년 3월 31일까지 법인세 신고를 하려고 합니다. 그런데 2023년 2월 달에 대표자가 변경이 됐습니다. 22년 사업연도 이후에 이렇게 대표자가 변경이 되면 23년 3월 달 법인세 신고시에는 기존 대표자로 신고가 들어가야 .. | |||||
| 58,973 | 특수관계사간 거래. | 법인세 | yellow*** | 2023-02-15 | |
| 특수관계사간 거래와 관련하여 하기와 같이 문의드리고자 합니다. 1. 특수관계사간 물품공급 계약 시, 기존 일반 대리점과 결제조건을 다르게 설정 후 계약을 진행하는 것과 관련하여 세무,회계적으로 문제되는 부분이 없을까요? ex)) 일반대리점 : 익월말 결제 / 관계사 : 3개월, 6개월 후 결제 2. 특.. | |||||
| 58,972 | 58,941번 질문관련 추가 질문 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 먼저 답변 감사드립니다. 그러면 원금 상환시 이자도 같이 상환하는 것으로 작성하여도 문제 없다면 원칙적으로는 원금 상환하면서 한꺼번에 몇년치 이자를 같이 상환할 때 이자소득 원천징수는 반드시하고 지급명세서를 제출하는것이 맞는데 혹시 원금만 상환하고 이자는 상환하지 아니하여도 문제는 되지 않을 까요.. | |||||
