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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,111 | 대손처리 관련 문의 | 결산 | kimji*** | 2023-08-29 | |
| 안녕하세요! 법인A와 법인B가 대표자가 동일한 경우 법인A는 법인 B에게 사무실을 임대하여 임대보증금 10,000,000 및 상품 매출을 하여 외상매출금 회수 못한 잔액 78,337,760, 대여금 5,000,000이 남아있습니다. 법인 A는 임대보증금과, 대여금, 외상매출금 상계 후, 남은 잔액에 대하여 대손처리 (법인세에서) .. | |||||
| 62,110 | 흡수합병시 다른 주주에 대한 보상 / 주식교환 분개 | 전표분개 | dlth1*** | 2023-08-29 | |
| 질문1) A : 모회사 B : 모회사가 투자한 회사 ( 주주명부 : 모회사 70% , 기존주주 30% ) C : 모회사의 자회사 ( 주주명부 : 모회사 100% ) C의 주식과 B의 기존주주 30% 주식을 교환하여 C가 B를 흡수 합병하면 B의 모회사 70% 주식은 어떻게 되는 건가요? C가 B의 70% 주주에게 보상해야 하나요? 질문2) 주식 교.. | |||||
| 62,109 | 여행업체 송금시 | 증빙 | mtt*** | 2023-08-29 | |
| 안녕하세요^^ 여행업체 입니다. 해외 여행업체와의 거래시 증빙과 송금관련하여 문의 드립니다. 해외여행패키지를 연결하여 해당회사의 인보이스를 받았고, 그에 송금하려고 하니, 업체는 필리핀에서 사업을 내고 여행업을하는 회사 인데, 송금을 국내 개인계좌로 되어 있어서 문의 드립니다. 1) 국내 계인계.. | |||||
| 62,108 | 매출없는 법인에 대한 지난 기수 법인세 신고여부 | 법인세 | lim7*** | 2023-08-29 | |
| 2020년 3월 개업한 법인으로 2020년12월말 법인세 신고는 했습니다. (매출없음) 그 이후에도 역시나 매출이 없어 신고안하고 방치하다가 23년부터 시작해보려고 하는데요 여전히 23.8월까진 매출은 없습니다. (금액이 작은 매입뿐- 부가세신고 역시 안함) 질문은 21.22년도 소소한 매입만 있더라도 법인세 기한.. | |||||
| 62,107 | 개인 사업자 단위과세 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-08-29 | |
| 현재 사업자가 1개 있습니다. 그런데 다른곳에 건물을 지어서 그쪽도 사업체를 운영 할려고 합니다. 건물을 짓다보니 건축비 지급에 대해서 매입세금계산서를 받아야 하기에 사업자를 별도로 낼려고 합니다. 질문1> 건물을 현재 짓고 있는 곳으로 사업자를 신청하면서 같이 단위과세사업자 신청도 같이 할 수 있.. | |||||
| 62,106 | 대표자 종신보험 | 전표분개 | kym*** | 2023-08-29 | |
| 대표자 종신보험을 가입하고 법인이 불입하고 수령자도 법인입니다. 이런경우 중도해지시 손실은 전액 비용처리가능한지요? 계정은 잡손실 처리하면 되나요? | |||||
| 62,105 | 유형자산 상각비용 외 | 장부 | dydgh0*** | 2023-08-29 | |
| 도움에 항상 감사 드립니다. 회사는 법인 회사입니다. 1. 회사의 유형자산의 상각비용을 정해진 연수에 맡게 하지 않고 잔여금액의 절반 또는 80% 를 어느달에 상각을 한번에 할수 있는지요 ? ( 정액법을 쓰고있지만 무시, 매각 이나 폐기가 아님 ) 2. 22년에 금융사고로 미수금 몇십억을 못받앗습니다.. | |||||
| 62,104 | 고용증대 실습생 | 법인세 | kym*** | 2023-08-29 | |
| 고등학생실습생 실습비 급여지출액에 대해서 연구개발비세액공제 대상이되나요? 만약된다면 고용증대 세액공제에 반영시 포함하는건지 제외하는건지요? | |||||
| 62,102 | 법인세 줌간예납 신고 | 법인세 | jeong04*** | 2023-08-29 | |
| 홈텍스를 통해서 직전연도 산출세액 기준으로 하는 경우에도 표준 재무제표를 만들어서 첨부해야 하나요? | |||||
| 62,101 | 면세수입시 분개 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요,^^ 수입신고필증 17번 거래구분 87 견품및 광고용품 54번 FCA-USD-120-GN 으로 기재되어있습니다. GN은 무상거래로 알고있습니다. 공급가액이 기재되어있는 전자계산서가 발행되었는데(발행:공항세관) 이경우 분개가 어떻게 되는지 문의드립니다. | |||||
| 62,100 | 안녕하세요 사업자가있는 대표지가 사업소득일경우 | 부가가치세 | sungh*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요 문의드립니다 숙박업 사장님이 숙박업을 하시기전에 에어컨쪽에 있으셔서 청소가 가능합니다. 그래서 각 지점 숙박업의 에어컨을 청소해서 별도의수입이 발생했습니다. 이럴경우 그 사장님의 사업소득(프리랜서)로 진행해도될지 아니면 지점간에 세금계산서를 교부를해야할지 궁금합니다 | |||||
| 62,099 | 법인폐업후 통장잔액 인출시 문제점 | 법인세 | abc*** | 2023-08-28 | |
| 조금만한 법인이 2023.3.31 폐업신고하였습니다 폐업당시 가지급금은 없으며 오히려 법인 가수금(대표자로부터 빌린)만 5천만원 있습니다 폐업당시 예금은 1천만원입니다 폐업당시 이월결손금만 4천만원입니다 자본금은 1백만원 입니다 <질문> 아직 청산은 하지 않은 상태로서 2023년 8월에 .. | |||||
| 62,098 | 통관대리업 영세매출 영세율 세금계산서 미발급시 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-08-28 | |
| 통관대리업을 하는 법인입니다. 작게 직구대리 하는 개인들이 종종 요청이 오는데 세금계산서도 필요없다고 해서 주민번호도 주지를 않습니다. 물론 직구(수출)건이라 영세율 적용 가능하나 실제 돈 받은건 국내거래돈이고 해당건의 수출을 하기에 저희가 영세율 적용을 받는것인데 주민버호로 영세율세금.. | |||||
| 62,097 | 계정과목문의 | 법인세 | magic1*** | 2023-08-28 | |
| 당사는 법인사업장입니다 2021년부터 베이커리카페 공사중입니다 2023년 대출을 추가로 받았습니다 대출받을시 근저당을 설정하였습니다 문의1>>기존 대출이자는 건설자금이자로보아 지급시 건설중인자산으로 처리하였습니다 근저당설정시 들어간 부대비용(등록세.증지대.채권대금)도 건설중.. | |||||
| 62,096 | 수출 선적전 선수금 부가세 신고 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-08-28 | |
| 안녕하세요. 법인사업자이며, 부가세 수출 신고시 선적전 환가한 경우 매출 과세표준 신고 문의 드립니다. [홈택스 자료] 7/1 선적일 FOB-USD-$11,860@1,312.80 = 원화환산액 15,569,808원 수출하였습니다. 결제방식 T/T 운송형태 40:항공기 ETC:기타 외화통장으로 선수금 6/7 외환거래 계산서 $11,845 입금 받았.. | |||||
