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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,104 | 고용증대세액공제에 관한 추가 질문 드립니다 | 법인세 | god1*** | 2023-02-21 | |
| 저희 회사는 2018년도부터 고용증대세액공제를 받은 회사입니다 예시 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 인원 548 553명 1,023 978 968 나누기12달 45.66 46.08 85.25 81.50 80.66 질문1. 2021년대비 2022년도에 인원.. | |||||
| 59,103 | 분개 및 계정과목 문의 | 전표분개 | mihee*** | 2023-02-21 | |
| 이번에 수입물품 원산지 점검하다가, 수정신고가 필요하여 수정신고 진행을 했습니다. 이체금액 1,142,610원 수입세금계산서는 공급가액 1,038,745원 / 부가세 103,870원으로 발행되었습니다. (수입세금계산서는 현재 차변; 부가세 대급금 / 대변 ; 선급금으로 분개되어 있습니다. ) 이럴경우 분개처리는 어떻게.. | |||||
| 59,102 | 고용증대세액공제의 이월세액공제 | 종합소득세 | hwysun0*** | 2023-02-21 | |
| 수고하십니다. 고용증대세액공제의 이월세액공제 관련하여 문의 드립니다. 공제받은 연도 대비 인원이 감소한 사후관리 해당 연도에 공제받은세액을 추가납부하고, 이월세액공제의 일부소멸이 발생 하였을 때, 이월세액공제를 소멸시키고 남은 이월세액공제 잔액에 대하여, 위 해당연도에 공제 적용이 불가능.. | |||||
| 59,099 | 개인사업자 감가상각의제관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-02-21 | |
| 해당 과세기간의 소득에 대하여 소득세가 면제되거나 감면되는 사업을 경영하는 사업자가 소득세를 면제받거나 감면받은 경우에 감가상각의제가 적용되는 것으로 알고있습니다. 그런데 2018년이후 부터는 추계신고 한 사업연도에는 감가상가 한 것으로 본다고 되어있습니다. (건축물은 제외) 질문드립니다. 그렇다.. | |||||
| 59,097 | 공기청정기 구매 | 계정과목 | sy1*** | 2023-02-21 | |
| 안녕하세요 사무실의 쾌적한 환경을 위해 공기청정기를 구매하였습니다 구매가 : 272,650원 계정과목은 소모품비로 처리하면 될까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 59,096 | 가지급금 인정이자 관련 | 법인세 | kimji*** | 2023-02-20 | |
| 가지급금 인정이자가 발생하면 세무조정으로 지급이자 비용을 손금불산입 하는 처리를 해야하는데 이떄 꼭 이자율을 받아야하나요? 그냥 당좌대출이자율로 하면 안되나요.? | |||||
| 59,095 | 업무용승용차(리스) 관련 문의 | 법인세 | kimji*** | 2023-02-20 | |
| 업무용승용차 리스를 2021년에 중도반환하였습니다. 당시에 리스료 감가상각비상당액 한도금액을 초과하여 이월된 금액이 있었는데 2021년 5월에 상환하여 종료가 된 차량의 한도액은 올해 세무조정시 800만원 한도로 하여 손금 추인할 수 있나요? | |||||
| 59,093 | 문의드립니다 | 전표분개 | tax7*** | 2023-02-20 | |
| 1) 정부출현금 80% 기업부담금 (현금 10% 현물90%)인 연구개발사업입니다. 기업부담금 10% 납부시 선급금 *** / 보통예금 ***으로 처리. 연구개발비 인건비 100만원 입금시 1.연구개발비 100 / 국고보조금 100 2.연구개발비 100 / 국고보조금 80 선급금 20 .. | |||||
| 59,091 | 간이과세자 | 부가가치세 | ma*** | 2023-02-20 | |
| 간이과세자입니다. 7월에 부가세 예정신고를 했습니다. 1월에 부가세 신고시에는 22년도 1월부터 12월 매출을 신고해야 하는건가요? 7월에 예정신고했으므로... 7월부터 12월 매출만 신고하면 되는거 아닌가요? 간이과세자는 예정신고를 해도 1월에 1년치 매출을 다시 신고해야 하는건가요? | |||||
| 59,090 | 거주자 사업소득간이지급명세서 | 연말정산 | huv1*** | 2023-02-20 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 매월 말일에 거주자사업소득간이지급명세서를 제출하는데요 다 제출하고 보니 업종코드가 틀린것 같습니다 예를 들면 차량운행기사 940928 로 해야 되는데 기타자영업 940909로 제출을 잘못했어요 이걸 매월 신고들어간걸 다 수정신고 해야 될까요? 3.10일까지 .. | |||||
| 59,087 | 민법상 제조업의 소멸시효가 3년일 경우 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-02-20 | |
| 19.12.31일까지 거래를 했고 19.11.30일날 마지막 돈을 받았으며 (소멸시효중단) 20.02.29 일이 마지막 거래입니다. 이럴경우 19.11.30~20.11.30~21.11.30~22.11.30일 이렇게 3년이면 소멸시효인데 소멸시효가 속한 귀속년도(2022) 으로 결산조정으로 중소기업 2년이상 넘은 채권에 대한 대손처리가 가능한지 아.. | |||||
| 59,086 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-20 | |
| 배우자공제는 나이상관없이 무조건 연말정산시 공제되나요? | |||||
| 59,085 | 직권부가세 | 부가가치세 | hyoun*** | 2023-02-20 | |
| 신고를 안해서 직권으로 세무서에서 신고 했더라구요 그럼 전자매입까지 공제 해주나요? 아님 매출로만 부가세 신고 하는 건지요 | |||||
| 59,084 | 매출인식 | 결산 | kij58*** | 2023-02-20 | |
| 2022년 매출 20억이 2023년으로 세금계산서 가 이월 되었을경우.. 2022년에 매출을 인식해줘야 합니다. 회계처리및 세무조정 어떻게 진행해야 할까요? | |||||
| 59,083 | 법인사업자 상장 주식 양도 | 양도소득세 | bangga1*** | 2023-02-20 | |
| 법인사업자의 상장주식 양도시 2월 28일 양도세 신고 대상인가요? | |||||
