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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,806 | 매입세금계산서 불공제 수정신고 | 부가가치세 | gns*** | 2025-11-06 | |
| 안녕하세요 ~ 1)4월~6월 차량공제분 1건 550,909/55,091 공제를 받아서 수정신고를 해야합니다 1기확정 부가세 환급분을 받았습니다 이경우 부가세 수정시 신고불성실 가산세 부분이 : 과소.초과환급신고(일반) / 납부지연가산세만 계산하면 되는지 또 다른 가산세가 있는지 궁금합니다 . 2)7월~.. | |||||
| 71,805 | 공익법인 매각자산 미사용 | 법인세 | pooh1*** | 2025-11-06 | |
| 공익법인이 출연받은 재산을 공익목적사업에 사용하지 않고, 출연자(또는 특수관계인)가 해당 재산을 개인적으로 사용한 경우 증여세가 공익법인과 출연자 모두에게 부과되는지 여부와 가산세 부과여부 문의드립니다. | |||||
| 71,804 | 법인에게 지급하는 배당 원천징수 | 법인세 | cat*** | 2025-11-06 | |
| 1. 법인에게 배당 지급할때는 원천징수 안하는게 맞나요? 2. 농협은행에서 (주)케이유통이 이자,배당소득 원천징수영수증을 받았는데 소득의 종류는 13이고 지급액 218,402원/법인세 30,570/지방소득세 3,050원으로 표기되어있습니다 왜 원천징수를 했을까요? 3. 문2번에 분개는 어떻게 해야하나요? 그리고 원천징수.. | |||||
| 71,803 | 법인간 대여 법인과 개인과의 대여 관련 이자수익 이자.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-06 | |
| 문의1 A법인 대표 와 B법인 대표는 같습니다. 24년 A법인이 B법인에게 대여해줌 약 2억 8천(둘은 특수관계자) 만약 계약서상 일시상환시 이자를 지급한다라고 했을때 24년 가지급금인정이자를 잡아야 하나요? 문의2 위의 경우처럼 가지급금인정이자를 잡아야 한다면 왜 잡아야 하며 실제 이자를 지급을 할.. | |||||
| 71,802 | 3.3% 프리랜서 4대보험 가입시 고용증대 적용가능한가 | 종합소득세 | kym*** | 2025-11-06 | |
| 식당입니다. 기존에 3.3% 신고하던 직원분이 있는데 4대보험 가입자로 변경시 고용증대 세액공제 적용대상자가 되는지 궁금합니다. | |||||
| 71,801 | 소송비용 | 전표분개 | sksmsi*** | 2025-11-05 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 영리법인으로 소송에 패소하여 판결 결과 상대방 변호사 비용도 부담 해야 한다. 상대방 변호사 비용은 어떻게 회계처리 해야 하나요? 1. 영업외비용(잡손실) 2. 판관비(수수료) | |||||
| 71,800 | 변액보험 수익 종합소득세 신고시 신고대상인가요?? | 종합소득세 | eee*** | 2025-11-05 | |
| 개인사업자(성실신고대상) 변액보험으로 보험차익이 발생하였습니다!! 보험차익을 이익으로 신고해야 될까요?? 사업장으로 인한 수익과 개인으로 인한 수익 모두요 | |||||
| 71,799 | 종합소득세 분납신청 | 종합소득세 | kej0*** | 2025-11-05 | |
| 종합소득세 중간예납 고지세액 2100만원 정도 나왔어요! 고지세액 2천만원 초과하는 경우는 분납가능 세액이 뜨더라구요! 1. 이런경우는 분납을 원하시면 고지서에 나온 계좌에 반만 세액(1050만원) 납부 하면 될까요?~ 분납신청을 따로 해줘야하는걸까요?~ 2. 12/1까지 반 금액인 1050만원 내고 나머지 부.. | |||||
| 71,798 | 완전자회사 단점 | 법인세 | youto*** | 2025-11-05 | |
| 건설업인 회사에서 다른 건설업 면허를 양수하려고 합니다 지분 100%를 법인으로 하려고 하는데 ... 어떤 걸 주의해야 할까요? | |||||
| 71,797 | 법인 퇴직연금 DB->DC변경시 경비처리 | 법인세 | kym*** | 2025-11-05 | |
| 지금까지 DB 형으로 가입했던 퇴직연금은 10월에 DC형으로 변경했습니다 법인세 신고시 DC형으로 변경된 10.1일 기준이후로 불입한 경비만 전액 바로 비용처리하고 그 이전에 불입했던 퇴직금은 DB형으로 조정해서 넣어야하는지 아니면 올해는 아직 법인결산전이므로 DC형으로 불입한것처런 전액비용처리 가능한건지 처.. | |||||
| 71,796 | 종합소득세 중간예납 신고 | 종합소득세 | men*** | 2025-11-05 | |
| 전년도 결손으로 종합소득세 기준액은 없음 복식부기의무자 2025년 상반기 매출 발생(소득 발생) 이런 경우는 중간예납 신고를 해야 하나요? 2025년 상반기 매출은 발생하였으나 여전히 결손이면 중간예납 신고를 해야 하는지요? <중간예납기준액이 없는 거주자 중 복식부기의무자가 2025년 상반기 사업실적이 .. | |||||
| 71,795 | 부가세 수정신고가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-11-05 | |
| 과세+면세 겸업 법인사업자입니다 부가세 세금계산서 및 계산서 누락 9월2일 매출세금계산서 공급가액 9,094,926 세액 909,484 부가세 추가납부 909,484 계산서 1,268,350 과세면세 공통매입재계산 당초 140,519 재계산후 140,880 추가납부 361원 가산세 적용문의드립니다 지.. | |||||
| 71,793 | 법인이 개인에게 차입시. / 사업자단위과세제도 | 부가가치세 | kym*** | 2025-11-05 | |
| 1.법인이 개인에게 대출은 받았습니다. 법인이 이자지급에 대해 원천신고를 하려고 하는데요 이런경우 이자는 25% 지방세별도로 하는게 맞는건지 원천징수이행상황신고서상 코드 어떤걸 적용하는게 맞는건지... 부표 코드도 알려주세요 법인세신고시 이자비용XXX/보통예금XXX 이렇게 정리하면 되는지요? 지급명세서 제.. | |||||
| 71,792 | 중소기업 청년 소득세 감면 받으려면 신청해야 하나요.. | 급여 | cat*** | 2025-11-05 | |
| 매월 급여대장 소득세 뗄 때 90% 감면받으려면 감면자 요건은 어떻게 되며 어떻게 신청해야하나요? | |||||
| 71,791 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-11-05 | |
| 법인사업자입니다 제조업/ 인삼제품건강보조식품업종입니다 1) 복지관에 기부식품(금액으로 산출하면 7,000,000입니다)을 기부했습니다 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 기부식품이니 돈으로 출금된 것이 아닌데 어떻해 회계처리 및 분개를 하고, 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 저희 회사의 판매불가 .. | |||||
