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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,158 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-02-23 | |
| 2021년 법인 결산시 미확인 부분이 있어 잡이익처리 하였습니다 미확인 부분이 매출누락으로 확인 되었습니다. 2021년 분개는 외상매출금 20 / 잡이익 20 입니다 실제 분개는 외상매출금 20 / 매출 입니다. 부가세 수정신고시 가산세와 법인세 수정신고시 세무조정과 가산세를 알려주시면 감사하겠습.. | |||||
| 59,156 | 개인 주택신축판매업 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-02-23 | |
| 먼저 설명이 길어 지는점 죄소하게 생각드리며 질문 드립니다. 개인사업자로 면세업이며 건설/주택신축판매업 입니다. A원룸은 2021년에 준공하였으나 아직도 판매되지 아니하여 11호실 모두 월세를 주고있습니다. 다른장소에 B빌라는 2022년에 준공되었고 모두 4개 호수이며 2022년에 1개 호수만 분양이 되었습니다.. | |||||
| 59,155 | 법인자산 양도소득세 법인세 추가납부의 건 | 법인세 | janet*** | 2023-02-23 | |
| 법인은 2015.08월 토지,건물매입을 매입하여 사용하다가 본사를 서울로 이전하여 용인자사건물을 2018.8월 부터 2022.04.20일까지 임대하였으며, 2022.04.20매각하였습니다. 이런경우에도 양도차익의 10% 추가납부해야하는지요? | |||||
| 59,154 | 임직원퇴직연금dc한도계산 | 결산 | sjs*** | 2023-02-23 | |
| ㅇ안녕하세요 업체중 대표이사분 2015-2020년까지 급여가 월10,000,00원이고 퇴직연금(dc)형으로 불입하였습니다 회사가 어려워서 2021년부터 급여를 월3백으로 책정하고 퇴직연금dc도 불입못하고 있는 상태에서 2023년중 폐업을 하려고하는데 퇴직금정산(정관에 규정이 없습니다) 퇴직직전1년간 총급여액*10%*근속연수.. | |||||
| 59,153 | 이자 | 법인세 | ma*** | 2023-02-22 | |
| 법인입니다. A법인회사에서 자금을 빌려왔습니다. 3,300,000,000 B법인회사는 A 법인회사에 이자를 지급했습니다. 12월 31일 13,125,000 이자부분 세금신고를 하려고 합니다. 소득구분은 어떻게 되나요? 매달 이자 소득세 관련 원천 신고를 해야 하나요? | |||||
| 59,152 | 차량 할부 이자비용 | 법인세 | kimji*** | 2023-02-22 | |
| 제네시스 차량을 4월에 구입하여, 삼성카드로 다달이 원금과 이자를 갚고있습니다. 이 경우에도 이자비용을 업무용승용차 비용명세서에 포함시켜야 할까요? | |||||
| 59,150 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2023-02-22 | |
| 1.근로소득 연말정산시 장애인증명서~~그 밖의 항시 치료를 요하는 중증환자도 장애인공제 가능한가요? 2.보험설계사 연말정산시 장애인증명서~~그 밖의 항시 치료를 요하는 중증환자도 장애인공제 가능한가요? 3. 국가유공자증서(국가보훈처장)전상군경 6급 2항은 장애인공제 가능한가요? 4. 근로소득금액이 6,900,000 .. | |||||
| 59,149 | 접대비 | 법인세 | ma*** | 2023-02-22 | |
| 법인 결산을 하려고 합니다. 접대비 항목이 변경된 부분이 있는지 여쭈어 봅니다. | |||||
| 59,148 | 한부모 | 종합소득세 | ma*** | 2023-02-22 | |
| 근로소득도 있고 개인사업자입니다. 17년도부터 한부모 가정이였습니다. 연말정산에 한부모 가정 공제를 안 받았습니다. 17년도분 부터 수정 가능한가요? 한부모 가정은 소득액과 상관없이 가능한건가요? | |||||
| 59,147 | 가지급금 인정이자 상여처분 | 법인세 | men*** | 2023-02-22 | |
| 가지급금에 대하여 인정이자를 계산하였습니다. 이 부분을 대표자에게 상여 처분하려고 하는데요. 결산서 상의 분개는 어떻게 되고 세무 조정은 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 59,146 | 재직 | 계정과목 | cpf*** | 2023-02-22 | |
| 육아휴직을 쓰려고 하는데요 1년을 쓸 수 있다고 알고있는데 1년동안 육아휴직을 쓰면 재직기간으로 인정을 받을 수 있나요? 그리고 퇴직급여dc형을 선택해서 쓰고 있는데요 그럼 월급에 1/12도 적립을 계속해서 해야 하는건가요? 육아휴직기간동안 급여가 발생이 안되어도요? | |||||
| 59,144 | 자산취득 국고보조금 일시상각충당금 | 법인세 | love0*** | 2023-02-22 | |
| 21년귀속 법인세 신고시 기계장치 구입에 따른 국고보조금 감가상각한것을 일시상각충당금 감가상각비를 익금산입,손금산입을 하지 않았습니다. 금액은 25,000,000원 이고요. 22년귀속 법인세 신고할때 전기오류수정손익으로 처리해도 되나요?? 어떻게 처리해야 하나요?? 1.회계처리 알려주세요. 2.세무조정,.. | |||||
| 59,142 | 중소기업특별세액감면 | 종합소득세 | lmy2*** | 2023-02-22 | |
| 안녕하세요 가공매출건으로 세무서조사과에서 조사가 나와 일부 매출누락으로 종합소득세를 수정신고하라고 연락이 왔습니다. 종합소득세 수정시 감면배제(세무서상이 경정결정하거나 경정이 있을 것을 미리 알고 수정신하는 경우 감면배제) 대상으로 중소기업특별세액감면을 받지 못하는건가요? | |||||
| 59,141 | 업무용승용차 관련비용 손금산입액 | 법인세 | ty8*** | 2023-02-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 업무용승용차 관련비용처리에 대한 질문 드리겠습니다. 2015년 12월 15일에 매입한 업무용 차량A의 2022년간 자동차 관련비용(감가상각비+유류비+보험료+수선비+자동차세+기타 유지비) 총액이 ￦22,600,000이 산출되었습니다. .. | |||||
| 59,139 | 법인사업자 | 법인세 | huv1*** | 2023-02-22 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 질문을 어떻게 드려야 될지 고민이 되어 제목을 제대로 못적었습니다 1. 법인사업자가 개인식당을 인수하려고 하면 어떻게 해야 됩니까? 기존 개인사업자는 폐업을 하고 거기에 법인이 새로 개업하는걸로 해야 됩니까? 2. 법인사업자 인데 원래 업태종목은 공연,기.. | |||||
