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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,174 | 개인업체에서 영세율 매출세금계산서(영세율 외화획득.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매출처에서 (영세율 외화획득용원료 기재구매확인서) 받아서 영세율 매출 세금계산서 발행을 하였습니다. 문의사항은 영세율 매출로 들어갔던 매입(원재료)분에 관하여 문의 드립니다. 영세율 매입세금계산서로 받으려면 매입처에 줘야할 서류가 무엇이 있나요? | |||||
| 59,173 | 외화통장에서 수입물품대금 선지급시 분개 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 2/18 외화통장에서 $1,000 기준환율 금액 1,100 1. 차) $1,000 * (2/18기준환율) 대)$1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 분개를 해줘야 하는지 2. 차)$1,000 *(선입선출법상 환율) 대) 1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 해야 하는지 둘중 어느것으로 해야 하는지 그리고 이미 물품대금을 선급을 했.. | |||||
| 59,172 | 연말정산문의 | 연말정산 | han5*** | 2023-02-23 | |
| 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제 관련하여 문의드립니다. 19년도~21년도 귀속까지 연말정산 차입금 관련 공제를 받지 않아 경정청구를 할 예정입니다. 현재 주택임차차입금 관련 소득공제 적용기준에는 전부 해당되지만 아래와 같은 사항이 있어 문의드립니다. 2019년도 임대아파트에 입주하게 되면서 전세자.. | |||||
| 59,171 | 특 | 원천징수 | cpf*** | 2023-02-23 | |
| 연말정산도 농특세가 있나요? | |||||
| 59,170 | 수입전 대금 해외로 먼저 송금한 경우 환차손인식 문의.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 법인 사업자이구요. 상품을 수입하고 국내거래처에 판매합니다. 먼저 2/18 송금 (외국환거래계산서로) 해외수입자가 발급한 인보이스로 지급 (법인통장은 원화통장에서 출금됨) 그리고 나중에 3~4월 수입시 문의1 2/18일 송금한 환율로 인식을 해서 환차손 발생이 없는것인지 아니면 2/18 송금한 환율 3~.. | |||||
| 59,169 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-02-23 | |
| 법인에서 법인과의 대여금 거래시. 이자를 지급하는(돈을 빌린 법인에서) 법인이…이자배당지급명세서를 2월 28일까지 제출 신고해야 하는것 맞나요? 이자를 받는(돈을 빌려준 법인에서)는 2월 28일과 3월 10일까지 신고 및 제출하는것이 있나요? | |||||
| 59,168 | 자산취득 국고보조금 일시상각충당금 재질문 | 법인세 | love0*** | 2023-02-23 | |
| 21년 법인세 신고시, 기계장치 취득으로 받은 국고보조금 감가상각비 12/31일 장부에 회계처리 하였습니다. 12/31일 : 차)국고보조금(자산차감) 25,000,000 / 대)감가상각비 25,000,000 세무조정으로 일시상각충당금 감가상각비 25,000,000원을 손금산입,익금산입으로 했어야 했는데 이 조정사항을 안했습니다... | |||||
| 59,167 | 전년도 법인세 분개 안했을때 결산 후 법인세를 납부할.. | 결산 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 전년도에 법인세등을 분개하지 않았습니다. 금년 3월에 법인세를 납부하였는데 전년에 법인세를 달지 않아 미지급법인세도 없고... 납부금에 대해 어떻게 분개를 해야할지 모르겠습니다. 3월 법인세 신고분 납부금액을 어떻게 회계처리 해야 하는지요? | |||||
| 59,166 | 확정급여형 | 원천징수 | ma*** | 2023-02-23 | |
| 저희 회사는 확정 급여형 연금에 가입했습니다. 직원이 퇴사시에 퇴직금 신고는 저희 회사에서 신고하는건가요? 퇴직지급명세서 작성시 이연퇴직소득세액계산에 연금계좌및 내용 기재후 납부 명세에는 이연퇴직소득세에 기재해 주는게 맞나요? 저희 회사는 퇴직소득세 납부가 없는거고 직원이 은행에서.. | |||||
| 59,165 | 주식계좌 회계처리 문의 (두번째) | 전표분개 | kimji*** | 2023-02-23 | |
| 답변 주셨는데, 정확하게 이해하지 못해서 받은 서류를 첨부합니다. 1. 액면분할출고/입고는 회계처리 없음 2. 회사분할감자출고, 회사분할감자입고는 금액변동이 있으면 분개한다고 하셨는데 이 자료에서 금액 변동을 어떻게 확인 할 수 있을까요? 3. 회사분할단수주대금은 (차)보통예금xxx (대)유가증권xxx 이.. | |||||
| 59,164 | 중도퇴사자 중소기업취업자감면 적용가능여부 | 연말정산 | totw*** | 2023-02-23 | |
| 2022.01.03일입사해서 2022.05.11일 퇴사한 갑은  2022.01.03~2022.05.11 기간에 대해서 갑이 중소기업취업감면적용해서 중도퇴사자연말정산 원천징수영수증 발급이 가능한가요? | |||||
| 59,162 | 부가세관련 문의드립니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2023-02-23 | |
| 직원출장시 발생한 숙박비 사업자로 현금영수증 발행받았습니다 매입세액공제 가능한가요 | |||||
| 59,161 | 문의드립니다. | 법인세 | peyk*** | 2023-02-23 | |
| A와 B 두 특수관계 법인 간의 대여금에 대한 이자의 원천징수 및 지급명세서 제출 문의드립니다. A- 1억 차입자 B- 1억 대여자 (특수관계 아닌자로부터 대여받아 A 회사측에 재 대여함) 가- B에게 1억 자금 대여한 자 (특수관계 아닌자/ 금전소비대차 연7%약정) A와 B 대여금 1억 발생 2022년.. | |||||
| 59,160 | 투자금 합의해제에 따른 원금반환과 이자 | 원천징수 | ec*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 부동산개발 건으로 투자금을 받았었고 투자금 원금 반환신청이 들어와 이에대해 갚은날까지 5%의 이자를 적용하여 되돌려 주기로 했습니다. 지급 당시 이자의 25%(지방소득세 10%별도)를 원천징수 하고 입금을 해주었는데 이자소득지급명세서를 작성시 125 그밖에 금전사용에 따른 대가로서의 성격이 .. | |||||
| 59,159 | 지질 | 부가가치세 | cpf*** | 2023-02-23 | |
| 건물을짓기전에는 반드시 지질조사라든지 땅을 한번 갈아 엎고 다지는 작업이 필요한데 그와 관련해서 세금계산서를 수취 했으면 이건 과세로 매입세액공제를 받아도 되나요? | |||||
