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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,207 | 가지급금인정이자 | 법인세 | lmy2*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 법인사업자 대표이사가 개인적으로 사용하여 재무제표에 가지급금이 표기되어있습니다. 현재 사업장에서는 대출을 하고 있지 않아 이자비용이 지급되고 있지 않는데요 이럴경우 가지급금인정이자 및 업무무관지급이자 작성하는게 아닌가요? 작성하는경우 이자율은 얼마로 정리해야 하는건가요? | |||||
| 59,206 | 법인 성실신고 대상여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-02-24 | |
| 22년 개인사업자로 성실신고대상입니다. 22년06월에 폐업을 하고 개인사업자가 기존에 가지고 있는 법인의 지사로 법인전환했습니다. 새로 법인을 개설하지 않고 기존 개인사업자 1인 주주로 있는 법인으로 전환을 하였는데 이런경우에도 법인 성실신고 대상이 되나요? 법인 성실신고 대상이 되면 개업하고 3년간 .. | |||||
| 59,205 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-02-24 | |
| 법인사업자 22년 귀속 23년 3월 법인결산시....리스료 한도 계산시 1. 22년 1월에서 ~ 12월까지 차량리스료 금액 9,292,800일떄… 리스료에 보험료 및 자동차세 불포함이면 감가상각비 한도액은 9,292,800 * 7% => 8,642,304 이면 => 642,304은 세무조정 손금불산입 기타사외유출로 처리하면 되고, 운행일지 10.. | |||||
| 59,204 | 업무용 승용차 관련비용 명세서 | 법인세 | ty8*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요? 2022년 1월 1일 과세기간부터 업무용 승용차 관련 비용을 손금산입(비용처리)하여 신고한 사업자가 법인세/종합소득세 신고시, [업무용 승용차 관련 비용 명세서]를 미제출/불성실 제출하는 경우 가산세가 발생한다고 하던데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 1. 위에서 말하는 업무용 승.. | |||||
| 59,202 | 반영 | 경영관리 | cpf*** | 2023-02-24 | |
| 홍길동이라는 회사와 임꺽정이라는 회사가 있다고 가정하고 질문 드리겠습니다. 임꺽정회사의 주식을 홍길동이 100% 소유 하고 있습니다. 홍길동이 임꺽정에 10억이라는 돈을 출자를 했는데요 그래서 홍길동 장부에도 단기매매증권 10억 이렇게 잡혀있습니다. 그런데 임꺽정 회사는 땅을 보유하고 있는데 그.. | |||||
| 59,201 | 단기 | 원천징수 | cpf*** | 2023-02-24 | |
| 단기투자자산평가이익이랑 단기매매증권평가익이랑 서로 같은말인가요? 그리고 유가증권인가요? 유가증권이 뭔가요? | |||||
| 59,199 | 농업회사법인 감면과 고용증대세액공제, 사회보험료세.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인입니다. 질문1) 식량작물 재배업이라함은 식용이 가능한 작물은 모두 해당이 되는것인가요? 귤 과수같은 경우도 식량작물 재배업에 속하는지요? 질문2) 농업회사법인의 감면은 농업회사법인의 식량작물재배업 소득과 식량작물재배업외의 작물재배업 소득 감면 100%와.. | |||||
| 59,198 | 수입이 잘못하여 2번과세될 경우 처리 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-24 | |
| 수입을 하였는데 잘못하여 이미 수입한 물품을 다시한번 과세를 했습니다. 다른 수입건에서 이럴경우 중복으로 이중과세되서 부가세를 더 낸거지만 상품가액은 기존 그대로 잡아주면 되는건가요? | |||||
| 59,197 | 물품수입후 불량으로 인한 반품예정시 처리 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-24 | |
| 국내거래처에 판매를 위해 물품을 수입을 하였으나 해당 물품의 불량으로 인해 상품대를 해외거래처에 지불하지 않았습니다. 그외 부대비용(관세사비용 운송비용등)은 지불되었는데요. 상품원가만 잡지않고 부대비용만 상품원가처리하면 되는지 처리방법 분개 문의드립니다. | |||||
| 59,196 | 농업회사법인 농작물 유통 도소매 소득 관련 농업회사.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-02-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인 농민이 1인주주로 100%출자하여 만든 법인입니다. 작물은 주로 콩, 옥수수, 귤 이런 작물입니다. 실제로 생산을 하지 않고 다른 농민에게서 농산물을 구매해서 판매합니다. 도소매 업으로 유통이 되는 소득입니다. 질문1) 농민이 아닌 일반 유통업체에서 사온 농산.. | |||||
| 59,195 | 법인 영업용 차량 폐차 | 법인세 | skysky5*** | 2023-02-24 | |
| 관광버스 운수업을 하는 법인사업자입니다 2003년 11월 21일에 취득한 차량을 예전에 폐차했다고 합니다 취득가액은 22,069,640원 전기말의제누계 6,810,434원입니다 또 차량 1대는 2004년 4월 26일에 취득했는데 2년 전에 폐차했다고 합니다 취득가액이 13,834,546원 전기말의제누계가 7,304,640원입니다 모두 세금계산서.. | |||||
| 59,194 | 이익준비금? | 법인세 | spc*** | 2023-02-24 | |
| 21년도에 배당을 하면서 자본금의 50%까지만 이익준비금 설정이 가능한데 이를 상회해서 설정했을 경우, 초과 설정된 이익준비금은 어떤식으로 정리해야 하는지요? 22년 결산시에 회계처리로 수정이 가능한가요? | |||||
| 59,193 | 연말정산 주택임차차입금 원리금상환액 | 연말정산 | choara7*** | 2023-02-24 | |
| 서울시 은평구에 있는 집을 전세 하는 원리금상환을 자료를 받았습니다. 연말정산 자료를 보면 서울특별시 이외의지역에 소재하는 국민주택규모라고 명시되어있는데 서울시에 있는집에 대한 원리금 상환은 공제를 받지 못하는게 맞는지 문의드립니다. | |||||
| 59,192 | 장기공사에대한 세금계산서문의 | 종합소득세 | easpor*** | 2023-02-24 | |
| 22년 12월~23년1월 공사가있습니다 계약서는 작성못받았고 공사에대한 매입세금계산서를 12월 , 23년 1월에 받았습니다. 이경우 12월,1월에 매입세금계산서 발행된게 정당화되려면 공사계약서상에 필수적으로 적혀야할 내용이있을까요? | |||||
| 59,191 | 외국항공운송비 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2023-02-24 | |
| 해외 항공운송비는 부가가치세법상 영세율로 세금계산서를 발행한다고 알고 있는데 그래서 거래처에서 늘 저희쪽에 영세율로 계산서를 발행해줬고요. 근데 이번에 거래처가 사업자가 변경되면서 같은 해외 운송비인데 일반으로 발행했습니다. 해외 항공운송비여도 일반으로 세액이 붙은 계산서를 받을 수 있는건가요? .. | |||||
