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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,555 | 여행사 회계처리 | 전표분개 | loves*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변에 정말 많은 도움 받고 있습니다. (인바운드)여행사 회계 관련 분개요청 드립니다. 1. 7/30 해외에서 국내 외환계좌로 투어비 입금 USD10,000 입금시 환율1,300원 2. 8/10 해외에서 항공료 CNY100,000 입금, 환율185원 3. 8/15 국내 외환계좌에서 USD5,000 환전 국내일반계좌로 송금 환율.. | |||||
| 62,554 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-17 | |
| 부가세 신고시 홈택스에 신용카드/판매(결제)대행 매출자료조회를 클릭하면 판매(결제)대행자료 35,450,000이 확인됩니다 1. 판매(결제)대행자료에 확인되는 금액은 부가세신고시 카드과세매출로 무조건 신고해야 하나요? 아니면 전체금액다 건별매출로 신고해도 상관이 없나요? 신용카드발행세액공제는 안받아도 됩니다.. | |||||
| 62,553 | 해외 매도가능증권에 대한 평가 등 결산시 회계처리 | 전표분개 | j8055*** | 2023-10-17 | |
| 10/16에 해외의 모기업(지배회사:해외상장사)의 주식($10,000,취득시 환율1,000원)을 회사(국내상장사)의 자기주식(취득시 종가 9,000,000원)과 교환하여 취득할 경우 취득일(10/16)에 대한 회계처리와 기말평가에 대한 회계처리에 대하여 질의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 62,552 | 퇴직연금 DB에서 DC 전환시 전환일과 PA(퇴직연금운용.. | 전표분개 | j8055*** | 2023-10-16 | |
| <아래>와 같이 퇴직연금 DB에서 DC 전환시 전환일과 PA(퇴직연금운용자산) 이체 시점이 다를 경우의 회계처리에 대하여 질의 드립니다. <아래> 직원 중 DB에서 DC로 전환시 전환금액을 퇴직연금운용자산에서 지급하는 경우 그 전환일과 PA지급 시점이 상이할 경우 각 해당일의 분개는? 9/30 : DB에서.. | |||||
| 62,550 | 외제차 매입세액공제여부 | 부가가치세 | corr*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요. 당사는 건설업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 외제차의 경우에도 차종이 화물트럭이라면 부가세 매입세액공제여부가 가능한가요? 만일 가능하다면 차량유지비용(유류대,수선비 등등)도 매입세액공제가 가능하지요? 감사합니다. | |||||
| 62,549 | 철스크랩계좌 미이용시 추가 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-16 | |
| 철스크랩 매입은 저희 일반통장에서 상대 철스크랩 통장으로 보냈는데요. 이미 보냈는데 다시 받고 철스크랩계좌로 다시 보내야 하나요? 그쪽엔 매출이고 우리한테 매입이라 매입처 철스크랩 계좌로 가서 이미 부가세는 입금이 안되었을거 같은데 다시 받고 철스크랩계좌로 보내야 하는과정이 필요한지 그.. | |||||
| 62,548 | 철스크랩계좌 미이용시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-16 | |
| 1. 매출은 철스크랩계좌로 받았습니다.(철스크랩계좌로 받고 공급가액만 받음) 2. 철스크랩 관련 매입은 일반계좌에서 상대편 철스크랩계좌로 보냈습니다. 문의1 이미 8월 조기환급을 받았는데요.(8월 철스크랩 매입건 공제) 월부가세 신고는 수정신고에 해당하지 않는다고 9월 신고에 반영해야 한다고 하는 얘기가.. | |||||
| 62,547 | 부동산임대업 공사비용 | 계정과목 | ey11*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요 부동산임대업운용중 지하실 공사로 3천만원정도의 지출이 발생한경우 계정과목은 어느것으로 반영되는것인가요 | |||||
| 62,546 | 핸드캐리 수출 영세율 적용문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요 국외업체가 국내 방문시 샘플을 유상판매하였습니다. 수출신고는 별도로 한것은 없습니다. 대금은 해외B2C명목으로 일본은행을통하여 알리페이 입금을 받았습니다. 이경우 영세율 신고가 가능한것인가요? 가능하다면 수출신고내역이 없는대 첨부서류는 어떤것으로 제출해야하는지 문의드립니다.. | |||||
| 62,545 | 부가세공제여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-10-16 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자이고 업종은 제조,건설 / 기계제작및상수도공사 업체 입니다 상수도공사등 땅을 파고 해야 하는 공사가 있는경우 작업을 하고 난뒤에 원상복구를 해줘야해서 아스콘을 깔거나 나무를 다시 심어 주게 되는데요 이때 구입한 아스콘 이나 나무관련세금계산서 .. | |||||
| 62,544 | 등기임원 카드사용액 부가세 공제 | 부가가치세 | jj407*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요. 법인의 등기임원 이사로 등재 되어 있고 등기이사분의 급여는 신고하지 않고 있습니다. 회사 사정상 부득이하게 비품 구입건을 급여신고하지 않는 등기이사의 개인카드로 결제 하였습니다. 이경우 사대보험에 가입되어 있지 않는 등기이사의 개인카드 비품구입건 부가세 매입세액 공제가 .. | |||||
| 62,543 | 법인세신고 자기조정 가능한지 여쭙습니다. | 법인세 | lemon5*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 2021년 신설된 법인으로 매출액이 2021년, 2022년, 2023년 3개년 0원입니다. 경비만 발생하는 사업장이라서 3개년 모두 결손입니다. 자기조정이라함은 세무대리인이 신고하지 않고 법인자체에서 법인세 신고하는것을 말하는거 같은데요 세무사, 회계사 이름으로 신고하지 않고 법인.. | |||||
| 62,542 | 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-10-16 | |
| 세무대리인은 신용카드발행세액공제 받을수 없다고 알고있습니다. 사업자가아닌 개인에서 용역제공후 주민번호로 현금영수증을 발행한경우에도 해당 세액공제 받을수 없나요? | |||||
| 62,541 | 공급가액 변동에 따른 수정전자세금계산서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사의 거래처A가 2023년 10월 4일에 전자세금계산서를 착오발급하였습니다. 공급가액 2,400,000 / 부가세 240,000인 거래인데, 공급가액 2,420,000 / 공급가액 242,000으로 발급하였습니다. 그래서 당사에서 수정발급을 요청했더니, 거래처A에서는 수정사유.. | |||||
| 62,539 | 고용증대세액공제 경정청구 | 종합소득세 | han5*** | 2023-10-13 | |
| 안녕하세요 개인사업자(병의원)입니다 *고용증대세액공제를 적용하지않아서 경정청구를 하고자 합니다 *2019년 고용증대세액공제액 40,000,000원 해당 (질의사항) 1)농어촌특별세가 해당되는것으로 알고 있습니다 서식작성시) 2019년 종합소득세 신고서 어느곳에 기재하여 납부해야하는지요? 2)고용증대세액.. | |||||
