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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,544 | 고용증대세액공제 추징세액계산시 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요.^^ 문의드립니다. 고용증대세액공제 2차년도,3차년도 추징세액계산할때. 인원과 곱해지는 금액이 최초1차년도에 공제받을때 인원과 곱해졌던 그 금액으로 추징세액 계산할때 반영하면될까요? 지방 중소기업 청년,청년외의 경우다보니 공제금액이 한시적으로 증액되고 했어서 헷갈리더라구요. | |||||
| 59,543 | 법인 과세표준계산시 이월결손금 공제금액.. | 법인세 | pooh0*** | 2023-03-13 | |
| 법인사업장 입니다. 각 사업연도 익금산입 항목이 없고, 손익계산서상 당기순손실이 법인세과세표준및세액신고서 상 (34)과세표준에 그대로 마이너스로 매년 아래금액이 표기 되어 왔을때 2018년도 이익 5천 2019년도 결손 1억 2020년도 결손 1억 2021년도 결손 1억 2022년도 이익 10억 일때... 자본금과 적립.. | |||||
| 59,542 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-13 | |
| 법인사업자 부동산임대업입니다. 시설장치는 업종별자산이고 정률법인고 5년인가요? 8년인가요? 헷갈립니다. | |||||
| 59,541 | 감면분추가납부세액 계정과목 | 계정과목 | lmy2*** | 2023-03-13 | |
| 안녕하세요 상시근로자 감소로 인해 추징납부금액 100,000원 발생시 100,000원 회계처리시 계정과목을 어떤걸 써야 하는건가요? | |||||
| 59,540 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2023-03-12 | |
| 451102 건설업/주택신축판매 법인사업자입니다. 종합부동산세가 154,800,000 나와서 22년 12월 15일 77,400,000납부하고 23년 6월에 77,400,000분납하려고 합니다. 그러면 22년귀속 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 종합부동산세가 나온다는것은 완성주택이란 뜻 맞나요? 건설용.. | |||||
| 59,538 | 국고보조금으로 원재료 매입시 분개 | 법인세 | love0*** | 2023-03-12 | |
| 일자별로 요약하면, 1. 5/10일. A거래처로부터 원재료 매입세금계산서 수취함 공급대가 3,300,000 2. 5/20일. 중소기업청으로부터 보조금 법인통장 보통예금으로 입금됨 3,300,000 3. 5/20일. A거래처로 원재료매입대금 보통예금으로 결재함 3,300,000 질문입니다. 각 1,2,3의 분개는 어떻게 합니까? .. | |||||
| 59,536 | 고용증대세액공제 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-12 | |
| 안녕하세요 월근로자 수가 2020년 인원수 7.91 해당세액 5,775,000 2021년 인원수 8.00 해당세액 693,000 2022년 인원수 7.33 이고, 청년등외로 공제 받아. 공제액은 결손으로 전부 이월되어 있습니다. 위 경우 2022년 1차공제는 없고, 2021년 2차 공제도 없고, 추가납부세액은 2020년대비 감소된 .. | |||||
| 59,534 | 고정자산 | 법인세 | ma*** | 2023-03-12 | |
| 법인입니다 20년도에 81,301,273 차량 구입 22년도 10월 14일 매매 공가 69,090,908 전기말상각누계액 18,970,296 당기 감가상각비 13,550,212 회계처리 부탁드립니다. | |||||
| 59,533 | 이월결손금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-12 | |
| 2011년도 부터 이월결손금이 있습니다. 22년도 법인결산시 결손금 공제 가능한가요? 11년도 결손금 123,034,544 12년도 결손금 158,612,148 있습니다 22년도 이익이 120,526,000 입니다. 중소기업입니다. | |||||
| 59,532 | 기부금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-12 | |
| 법인입니다. 법인명의로 종교단체 기부를 했습니다. 종교단체 기부금은 지정으로 넣어 주어야 하나요? 조정부분에 기부금명세서에 유형에 종교가 없는데요? | |||||
| 59,531 | 비사업용토지 이자비용 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-12 | |
| 안녕하세요 해당 법인은 토지 취득후 실적없이 금융비용만 발생되고 있습니다. 법인의 토지는 사업목적에 사용하지 않아 취득세감면 추징 받았구요. 법인의 비사업용 토지에 대한 금융비용은 원가산입이나. 비용으로 처리해도 되는지요?? 위 두가지 경우 세무조정이 있는지요? | |||||
| 59,530 | 외화통장 | 법인세 | ma*** | 2023-03-11 | |
| 법인입니다 수출 수입이 있습니다 외화통장 입력은 어떻게 해야되나요? 12월 말일에 845$ 11월 11일 수입결제 $211 환율 계산을 어떻게 해야되나요? 외화통장 입력했는데 12월 말일에 잔액이랑 $계산해서 입력하면 될까요? | |||||
| 59,529 | 장비임대 관련 중소기업특별세액공제 가능여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-03-11 | |
| 장비임대를 하는 건설법인입니다. 기준경비율번호 713003 인데 중소기업특별세액공제가 가능한가요? 임대업은 안되는 것으로 아는데 건설장비이기에 다르지 않을까 생각됩니다. | |||||
| 59,528 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-11 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업 법인사업자입니다. 1. 미분양으로 임대해준 호실 도시가스요금 저희 법인에서 지출해주면…회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 생기나요? 어떤문제가 생기나요? 2. 미분양으로 공실인 호실 도시가스요금 저희 법인에서 지출하면…회계처리 및 분개가 어떻해 되나요?.. | |||||
| 59,527 | 소득구분계산서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-11 | |
| 안녕하세요 단일소득이고 중소기업특별세액감면시 감면에 해당안되는 소득을 구분하려고합니다. 소득구분계산서맨첫화면에서 영업외이익에 아래두개해당되는금액을 기타로 제외시킨후 세무조정사항 익금불산입액중 아래두가지의 구분선택은 어떤것이 맞는지 문의 드립니다. 법인세환급액 : 개별분/해당없음.. | |||||
